西塞山区2023年政府决算公开目录
一、政府决算报告
二、公开表格
1.一般公共预算收入决算表
2.一般公共预算支出决算表
3.一般公共预算本级支出决算表
4.一般公共预算基本支出经济分类决算表
5.一般公共预算税收返还和转移支付决算表
6.对乡镇税收返还决算表
7.一般性转移支付决算表
8.一般公共预算专项转移支付分地区、分项目决算表
9.政府一般债务限额和余额情况决算表
10.政府性基金收入决算表
11.政府性基金支出决算表
12.政府性基金本级支出决算表
13.政府性基金转移支付决算表
14.政府性基金专项转移支付分地区、分项目决算表
15.政府专项债务限额和余额情况决算表
16.国有资本经营预算收入决算表
17.国有资本经营预算支出决算表
18.国有资本经营预算本级支出决算表
19.对下安排转移支付的应当公开国有资本经营预算转移支付表
20.社会保险基金收入决算表
21.社会保险基金支出决算表
22.城乡居民基本养老保险基金收支决算表
23.机关事业单位基本养老保险基金决算表
24.职工基本医疗保险(含生育保险)基金收支决算表
25.城乡居民基本医疗保险基金收支决算表
26.工伤保险基金收支决算表
27.失业保险基金收支决算表
28.地方政府债券发行及还本付息情况表
29.地方债券使用安排情况表
30.地方政府债券转贷情况表
三、情况说明
一、政府决算报告
关于西塞山区2023年财政决算
（草案）的报告
——2024年8月23日在区第五届人大常委会第18次会议上
西塞山区财政局局长 陈青
主任、各位副主任、各位委员：
根据《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国预算法实施条例》的相关规定，受区人民政府委托，现向大会报告《关于西塞山区2023年财政决算（草案）》，请予审议。
一、2023年决算情况
2023年，在区委、区政府坚强领导下，在区人大的监督支持下，区财政部门牢固树立过“紧日子”思想，严控一般性支出，深化预算绩效管理，扎实兜牢“三保”底线，持续保障全区经济平稳运行。
（一）一般公共预算收支决算情况
2023年一般公共预算收入完成75690万元，占调整预算71000万元的106.61%，同比增长14.67%。
2023年一般公共预算支出完成97349万元，占调整预算105205万元的92.53%，同比下降5.03%。一般公共预算支出按功能分类完成情况如下：
（1）一般公共服务支出完成12767万元，占调整预算13503万元的94.55%，同比增长2.23%；
（2）公共安全支出完成1849万元，占调整预算1991万元的92.87%，同比增长11.32%，主要是增加司法机关项目经费；
（3）教育支出完成24778万元，占调整预算28681万元的86.39%，同比增长0.23%；
（4）科学技术支出完成2391万元，占调整预算2481万元的96.37%，同比下降75.75%，主要是2023年根据行业类型核定引导金支出科目，据实安排科技企业发展引导支出；
（5）文化旅游体育与传媒支出完成440万元，占调整预算1086万元的40.52%，同比下降7.95%，主要是上年一次性支出文物保护统一评价项目调查费；
（6）社会保障与就业支出完成14141万元，占调整预算15162万元的93.27%，同比下降3.11%，主要是涉及疫情补助支出减少；
（7）卫生健康支出完成6191万元，占调整预算5963万元的103.82%，同比增长7.24%，主要是2023年度基本公共卫生补助力度加大；
（8）节能环保支出完成204万元，占调整预算202万元的100.99%，同比增长27.5%，主要是2023年增加省级海绵城市建设资金；
（9）城乡社区支出完成15647万元，占调整预算17108万元的91.46%，同比减少4.01%，主要是上年模具产业基地建设等一次性支出项目；
（10）农林水支出完成1844万元，占调整预算2209万元的83.48%，同比增长12.58%，新增一般债券支出黄家湾水库除险加固工程；增加森林植被恢复资金投入；
（11）资源勘探工业信息等支出完成1824万元，占调整预算的76.25%，为新增科目，主要原因是2023年安排工业信息发展项目支出至该项目列支。
（12）商业服务业等支出完成163万元，占调整预算183万元的89.07%，同比增长63%，主要是增加支持商贸服务业发展活动支出；
（13）援助其他地区支出完成20万元；
（14）自然资源海洋气象支出完成0万元，本年安排调整预算47万元，主要原因是今年预算安排的省级矿山地质环境治理和地质遗迹保护项目暂未支出；
（15）住房保障支出完成8048万元，占调整预算8772万元的91.75%，同比下降20.07%，主要原因是2022年一般债券资金安排老旧小区改造项目投入2400万元；
（16）灾害防治及应急管理支出完成1328万元，占调整预算1659万元的80.05%，同比下降25.98%，主要是2022年集中列支省级矿山地质环境治理项目；
（17）其他支出完成1905万元，占调整预算2456万元的77.57%，同比增长6.31%；
（18）债务付息支出完成3737万元，占调整预算1235万元的302.59%，同比增长270%，主要是受市局迁移债务的影响，应付地方政府债权转贷款规模增加，导致2023年一般债务付息支出增加；
（19）债务发行费用支出完成28万元，占调整预算11万元的254.55%，同比上升250%，主要是依据2023年发行一般债券情况规模较同期增加，相应的发行费支出增加。
根据以上情况，一般公共预算收入75690万元，上级补助收入78327万元，上年结转专项结余28516万元，调入资金2600万元，债务转贷收入26459万元。收入类总计211592万元。
一般公共预算支出97349万元，上解上级支出41752万元，债务还本支出21359万元，结转下年51132万元，支出类总计211592万元，当年预算收支平衡。
（二）政府性基金预算收支完成情况
2023年政府性基金总收入完成66322万元，占调整预算65964万元的100.54%。其中：政府性基金本级收入20492万元，上级转移支付补助6429万元，政府专项债务转贷收入26900万元，调入资金2597万元，上年结余收入9904万元。
2023年政府性基金总支出完成66322万元，占调整预算65964万元的100.54%。其中：政府性基金支出57618万元（城乡社区支出31931万元、其他支出22546万元、债务付息支出3113万元、债务发行费支出28万元），调出资金2600万元，专项债务还本支出1500万元，结转下年支出4604万元。当年预算收支平衡。
（三）社会保险基金预算收支完成情况
社会保险基金收入总计26461万元（含机保23401万元，居保3060万元），其中：保险费收入5419万元，利息收入5万元，财政补贴收入18729万元（含12906万元调账数字），其他收入1952万元，转移收入355万元。
社会保险基金支出总计16243万元（含机保12934万元、居保3309万元），其中：社保待遇支出15988万元，其他支出37万元，转移支出217万元。累计结余10218万元。
（四）关于地方政府债务限额和债券资金安排情况
1.政府债务限额情况。上级财政部门核定我区2023年末政府债务限额257356万元，其中一般债务限额139906万元，专项债务限额117450万元。
2023年12月末我区政府债务余额为238497万元，其中一般债务余额121047万元（含市级债务迁移76809万元），专项债务余额117450万元。我区政府债务余额未超过债务限额，政府债务风险总体可控。
2．政府债券资金安排情况。2023年，上级财政部门下达我区政府债券资金53359万元，其中新增政府债券资金32900万元，再融资债券资金20459万元。
（1）新增政府债券。上级财政部门下达我区新增债券资金32900万元。按照预算管理性质划分：新增一般债券为6000万元、新增专项债券为26900万元。2023年债券资金已按进度拨付到项目实施单位，充分发挥了债券资金对扩大投资和稳增长的积极作用。
（2）再融资债券。上级财政部门下达我区再融资一般债券20459万元（含市级债务迁移部分再融资16724万元），再融资债券主要用于政府债券到期偿还本金。
二、2023年财政主要工作
2023年以来，财政部门深入贯彻落实党中央决策部署和省市区委工作要求，认真贯彻《预算法》，坚持收入征管和财源建设齐头并进，坚决兜牢“三保”底线，不断优化资金资源配置，全力推动经济社会高质量发展。
（一）严格落实过紧日子要求。一是优化财政支出结构，突出轻重缓急，严格控制一般性支出，集中财力保障民生支出和维护社会政治安定和治安大局稳定的综合治理支出，全区用于民生及社会事业发展支出37649万元。其中：用于农村义务教育保障、薄弱学校改造、教师工资等教育类方面的支24778万元；用于城乡困难群众救助、高龄津贴、残疾人两补、优抚对象、参战参试及军转干人员补助等社会保障类支出9512万元；用于基本公卫、基本药物、医疗救助、计划生育补助、疫情防控等卫生健康类支出3359万元。二是持续加强“三公”经费管理。严格执行会议费、培训费、差旅费等费用开支标准，合理确定政府采购需求，严格新增资产配置，能节约的尽量节约。三是规范预算执行，强化执行监控，定期评估部门过紧日子情况，重点开展2022年老旧小区改造、残联、卫健系统整体支出等专项资金8741万元绩效评价工作，落实绩效评价结果应用，确保预算绩效管理100%全覆盖。
（二）积极对上争取。一是积极争取上级转移支付资金。健全工作机制，加强政策指导，鼓励全区各单位各部门积极开展对上争取工作，全年争取上级预算内资金、专项资金、各类补助资金55584万元。二是积极争取市级调度资金。全年争取市级调度资金69513万元，其中含新冶钢406亩项目资金6182万元。三是积极争取政府债券资金。加强项目谋划，在债务限额内，新增一般债券资金6000万元、新增专项债券资金26900万元、再融资一般债券资金3735万元，有力保障了区级重点建设项目，缓解区级还款压力。
（三）加大财会监督力度。一是深入贯彻落实《关于进一步加强财会监督工作的意见》，聚焦财经领域重大案件查处，加大财经纪律重点问题整治力度。二是联合区审计局成立专项监督检查小组，对区直部门节假日前后的财务支出情况开展专项检查。三是督促和指导被巡察单位的财务问题整改，并对整改情况作出认定评估，完成巡察移交财务方面问题整改单位9家，涉及问题40个。
（四）优化政府采购营商环境。一是以创建全省“政府分散采购项目全流程电子化交易”先行区为契机，利用“互联网+政府采购”，细化嵌入支持政策，全面降低企业成本。二是创新免收投标保证金、履约保证金等多项举措，实现“零成本”采购，在促进中小企业发展方面落实预留政府采购份额、价格评审优惠、降低政府采购交易成本等政策落实考核工作中位列全省前列。三是将政府采购政策目标纳入预算绩效，严格信息公开，推进意向公开，在政府采购信息发布、中小企业政策落实等方面获省财政厅表彰与肯定。
（五）稳步做好国资管理工作。一是实时掌握国有资产处置数据。2023年全年全区行政事业性国有资产处置资产原值合计121.8万元。二是积极做好我区“预算一体化资产管理系统资产模块”迁移工作，为后期行政事业性资产科学、规范管理打好基础。三是落实市财政2023年度“减免1个月租金，缓缴3个月租金”的房屋租金减免政策，全年共计减免租金25.1万元、缓缴租金75.3万元。四是规范国有资产租赁程序，印发《关于进一步规范西塞山区经营性国有资产租赁管理的通知》，提升国有资产经营效益。
新形势新任务对财政工作提出了新的更高要求，下一步，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大的监督下，积极主动作为，推动西塞山区财政事业实现更高质量发展，为我区经济建设做出新的贡献！
以上报告，请予审议。
二、公开表格
三、情况说明
2023年一般公共预算“三公”经费决算执行情况说明.docx
