黄石市西塞山区医疗保障局2025年度部门决算

目    录

第一部分  黄石市西塞山区医疗保障局概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分  黄石市西塞山区医疗保障局2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  黄石市西塞山区医疗保障局2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分  附件

第一部分  黄石市西塞山区医疗保障局概况

一、部门主要职责

1.贯彻执行国家和省、市关于医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度的法律法规、政策、规划和标准。

2.加强全区医疗保障基金监督，建立健全医疗保障基金安全防控机制，推进医疗保障基金支付方式改革。

3.负责职工基本医疗保险个人账户管理经办服务工作，参保人员参保缴费的受理、初核工作，生育保险待遇资格认定（备案）及参保人报销待遇申请工作。

4.执行城乡居民（含困难对象）的参保服务管理工作，负责医疗救助管理和组织实施工作。

5.加强对“两定”机构医疗服务项目价格监督管理及辖区内一级医疗机构（卫生服务中心）药品及医用耗材的使用管理。

6.负责“两定”机构医保服务协议签订及日常监管工作，建立一支强有力的专业监管队伍，依法查处医疗保障领域违法违规行为。

7.负责全区医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设。执行、完善异地就医管理和费用结算政策。建立健全医疗保障关系转移接续制度。

8.配合市医疗保障局组织实施离休干部医疗保障待遇政策，负责医疗保障待遇落实工作。

9.完成上级交办的其他任务。

10.职能转变。完善统一的城乡居民基本医疗保险制度和大病保险制度，建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系，不断提高医疗保障水平，确保医保资金合理使用、安全可控，推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，更好保障人民群众就医需求、减轻医药费用负担。

二、机构设置情况

从单位构成看，黄石市西塞山区医疗保障局部门决算由实行独立核算的黄石市西塞山区医疗保障局本级决算组成,下设单位黄石市西塞山区医疗保障服务中心没有独立核算。

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计均为639.15万元。与2024年度相比，收、支总计各减少507.20万元，下降44.2%,主要原因是：当年减少其他医疗救助支出和其他医疗保障管理事务支出。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

    2025年度收入合计639.15万元，与2024年度相比，收入合计减少507.20万元，下降44.2%。其中：财政拨款收入639.15万元，占本年收入100%；上级补助收入0万元，占本年收入0%；事业收入0万元，占本年收入0%；经营收入0万元，占本年收入0%；附属单位上缴收入0万元，占本年收入0%；其他收入0万元，占本年收入0%。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计639.15万元，与2024年度相比，支出合计减少507.20万元，下降44.2%。其中：基本支出114.96万元，占本年支出18%；项目支出524.19万元，占本年支出82%；上缴上级支出0万元，占本年支出0%；经营支出0万元，占本年支出0%；对附属单位补助支出0万元，占本年支出0%。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计均为639.15万元。与2024年度相比，财政拨款收、支总计各减少461.98万元，下降42%。主要原因：当年减少其他医疗保障管理事务支出。

（一）财政拨款收入情况

2025年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入639.15万元，比2024年度决算数减少461.98万元。减少主要原因：当年减少其他医疗救助支出和其他医疗保障管理事务支出。政府性基金预算财政拨款收入0万元，比2024年度决算数持平。持平主要原因：2024年、2025年均无政府性基金预算财政拨款收入。国有资本经营预算财政拨款收入0万元，比2024年度决算数持平。持平主要原因：2024年、2025年均无国有资本经营预算财政拨款收入。

（二）财政拨款支出情况

2025年度财政拨款支出按照支出功能分类，卫生健康支出方面的支出占财政拨款支出总额的比重较高，主要是：城乡医疗救助支出，2025年度决算数为514.29万元，占财政拨款支出总额的80.5%，主要用于辖区困难群众医疗救助方面。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

按照党中央、国务院关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障基本民生需要、行政运行等重点支出，体现在有关支出科目中。2025年度一般公共预算财政拨款支出639.15万元，占本年支出合计的100 %。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少461.98万元，下降42%。主要原因是当年减少其他医疗保障管理事务支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出639.15万元，主要用于以下方面：

卫生健康支出类支出639.15万元，占100%。主要是用于城乡医疗救助、行政运行、一般行政管理事务。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为959.32万元，支出决算为639.15万元，完成年初预算的66.6%。其中：

1.卫生健康支出具体包括：

（1）卫生健康支出（类）医疗救助（款）城乡医疗救助（项）年初预算为400万元，支出决算为514.29万元，完成年初预算的128.6%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：上级补助资金未列入本级年初预算。

（2）卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项）年初预算为109.32万元，支出决算为114.96万元，完成年初预算的105.2%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：受工资、社保缴费相关政策标准调整影响，人员经费相应变化。

（3）卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）一般行政管理事务（项）年初预算为0万元，支出决算为9.90万元，由于年初预算为0，无法计算百分比，支出决算数大于年初预算数的主要原因：上级补助资金未列入本级年初预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出114.96万元，具体构成情况如下：

（一）人员经费105.88万元。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出。

（二）公用经费9.08万元。主要包括：办公费、邮电费、差旅费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本部门2025年度无政府性基金预算财政拨款支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

 本部门2025年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%。较上年持平。决算数持平全年预算数的主要原因：当年无相关业务活动发生。决算数较上年持平的主要原因：2024年、2025年均无“三公”经费财政拨款支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算为0万元，支出决算为   0万元，完成全年预算的0%。较上年持平。决算数持平全年预算数的主要原因：当年无相关业务活动发生。决算数较上年持平的主要原因：2024年、2025年均无因公出国(境)费支出。

全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%；较上年持平。决算数持平全年预算数的主要原因：当年无相关业务活动发生。决算数较上年持平的主要原因：2024年、2025年均无公务用车购置及运行费支出。其中：

(1)公务用车购置费支出0万元，本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行维护费支出0万元，2025年度财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费全年预算为0万元，支出决算为0万元，完成全年预算的0%，较上年持平。决算数持平全年预算数的主要原因：当年无相关业务活动发生。其中：

(1)外事接待支出0万元，共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。

(2)其他国内公务接待支出0万元，共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。

“三公”经费为零主要原因：坚决落实厉行节约、过紧日子要求，严格贯彻中央八项规定及其实施细则精神，减少不必要的开支。

十、机关运行经费支出说明

本部门2025年度机关运行经费支出9.08万元，比年初预算数增加3.99万元，增长78.4%；比上年决算数增加2.10万元，增长30.1%。主要原因是：日常办公保障支出增加。

十一、政府采购支出说明

本部门 2025年度政府采购支出总额0.39万元，其中：政府采购货物支出0.39万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0.39万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.39万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2025年 12月31日，黄石市西塞山区医疗保障局共有车辆0辆，其中，副区级及以上领导干部用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，单位价值 100 万元以上设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中：一级项目1个，共涉及资金400万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看，充分发挥专项资金的效能。

组织开展部门整体绩效评价，评价情况来看，在使用项目资金时严格按照有关规章制度和工作流程，按照事前设定目标，事中跟踪监控目标实现过程，事后评价目标完成情况的科学可行的原则，保证各项资金使用安全、高效。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

医疗救助项目绩效自评综述：项目全年预算数为400万元，执行数为311万元，完成预算77.8％。主要产出和效益：一是全年救助困难群众17929人次，救助金额514.29万元（含上级补助资金），确保了辖区困难群众应救尽救，减轻群众就医负担。

（三）绩效评价结果应用情况

部门绩效评价结果应用情况。一是强化绩效目标前置管理，立足应救尽救原则合理设定绩效指标，提高预算编制精准度；二是健全资金监管机制，规范医疗救助资金审核拨付，对相关部门已认定的困难群众按政策落实救助待遇；三是运用上年度绩效评价结果优化预算安排，完善资金管理相关制度。

部门绩效评价结果拟应用情况。一是做实全过程绩效管理，强化绩效运行监控，及时纠偏执行偏差；二是推动绩效结果与后续年度预算安排挂钩；三是加强与民政等部门信息共享，优化待遇兑付流程，切实提高医疗救助资金使用效益。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出情况说明

本部门2025年度无此项内容。

第四部分  其他需要说明的情况

本部门无其他需要说明的情况。

第五部分  名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指区级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指区级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指区级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

(八)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等收入以外的各项收入。

(九)使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

(十)年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十一)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.卫生健康支出（类）医疗救助（款）城乡医疗救助（项）：反映财政用于城乡困难群众医疗救助的支出

2.卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

3.卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

(十二)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十三)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十四)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十五)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十六)经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十七)“三公”经费：纳入区级财政预决算管理的“三公”经费，是指区直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十八)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第六部分  附件

    一、2025年度黄石市西塞山区医疗保障局整体绩效评价自评表

预算完成率说明：部门年初整体支出预算959.32万元，其中450.00万元为城乡居民医保专项资金，该资金按政策规定上缴（实拨）财政专户，不在本部门一般公共预算决算中列支，造成账面预算执行率偏低。剔除该笔资金后，本单位实际可执行预算509.32万元，实际执行639.15万元（含上级补助资金），执行率125.5%，资金执行到位，各项惠民政策落实落地。

二、2025年度医疗救助项目绩效评价自评表