黄石市西塞山区财政局2025年度部门决算

目录

第一部分 黄石市西塞山区财政局概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 黄石市西塞山区财政局2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 黄石市西塞山区财政局2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分其他需要说明的情况

第五部分名词解释

第六部分附件

第一部分黄石市西塞山区财政局概况

一、部门主要职责

1、贯彻执行国家财政、税收的发展战略、方针、政策；制定财政发展战略和中长期规划；参与研究制定综合经济政策；提出应用财税政策调控经济运行和综合平衡社会财力的建议。

2、贯彻执行国家财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计管理的各项法律法规；拟定和监督执行财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计的地方性法规；制定和监督执行财政、财务、会计、国有资本金基础管理的规章制度；在职责内参与办理涉及财政、税收、政府债务等方面的涉外事务。

3、编制本地区和本级年度财政预算草案，执行本级人代会批准的财政预算，依法管理财政收支；编制全地区和本级年度财政决算；受本级政府委托，向本级人民代表大会报告本地区和本级财政预算和执行情况，向本级人大常委会报告本地区和本级年度财政决算；管理中央拨款和本级财政收支；管理行政机关和财政供给经费的事业单位银行开户；负责审批行政性收费项目并会同本级发展和改革局确定收费标准；管理本级行政事业性收费票据和罚没收入票据；管理预算外资金和财政专户管理制度。

4、根据本级政府授权，提出地方立法计划，参与拟定地方税收法规、规章和实施细则草案及地方税收政策调整建议；对财政收入影响较大的地方税收临时和特案减免事项提出建议；根据国民经济发展计划，制定本级财政税收收入计划，并组织实施、管理和监督；负责拟定非税收入的法规制度，负责本级非税收入的征管。

5、拟定财政体制方案，合理划分财力；指导和监督下级财政工作，合理调度资金，监督预算执行。

6、管理和监督本级公共支出；制定需要本地区统一规定的支出政策和开支标准；拟定和执行政府采购政策，指导政府采购工作。

7、办理和监督本级财政经济发展支出，包括基本建设项目拨款、科技三项费用、挖潜改造资金、支农资金、农业综合开发资金等。

8、参与本地区社会保障制度改革和政策、法规的研究制定；制定地区性的社会保障资金财务管理制度；管理和监督本级财政社会保障支出；对社会保障资金的使用实施财政监督；管理本级社会保障基金专户；国有土地使用制度等改革政策。

9、拟定和执行财政与企业的分配，贯彻并监督执行《企业财务通则》和分行业的财务制度；制定本地区的基本建设财务办法；负责地方金融企业财务监管工作。

10、拟定和执行国有资金基础管理的政策、改革方案、法规制度和管理办法；组织实施国有资本金权属界定、产权登记、产权转让、国有股权管理、清产核资、产权纠纷调处和仲裁工作；制定国有资本金收益分配政策，监缴国有资本金收益；负责资产统计、评价和资料汇总工作。

11、管理政府性债务，执行国家债务管理的方针政策，拟定政府债务管理的实施办法和规章，统一管理本级政府的国内外债权债务，研究政府债务状况，拟定防范政府债务风险的措施。

12、管理和指导会计工作，监督执行会计法规制度、《企业会计准则》、政府总预算、行政和事业单位以及分行业的会计制度；保障会计人员依法行使职责；指导、管理和监督社会审计工作；组织和管理会计人员业务培训。

13、监督检查财税方针政策、法律法规的执行情况，监督部门的财务活动，检查反映财政收支管理中的重大问题，对违反财经纪律的事项进行检查和处理。

14、制定财政科学研究计划和财政教育规划；组织指导财政干部培训；负责财政宣传、财政信息和财政调研工作。

二、机构设置情况

1、区财政局纳入独立编制决算机构1个，挂区政府国有资产监督管理局牌子；局属二级参公事业单位1个；区国库集中收付中心。

2、人员情况：本年区委编办核定行政编制数5名，事业编制数6名，2025年未实有人数21人，其中：行政编制5人，参公事业编制3人，事业编制2人，政府雇员6人，代账会计4人，退休1人。

第二部分2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计均为490.31万元。与2024年度相比，收、支总计各减少14.30万元，下降2.8%,主要原因是其他收入减少。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计490.31万元，与2024年度相比，收入合计减少14.30万元，下降2.8%。其中：财政拨款收入490.31万元，占本年收入100%；上级补助收入0万元，占本年收入0%；事业收入0万元，占本年收入0%；经营收入0万元，占本年收入0%；附属单位上缴收入0万元，占本年收入0%；其他收入0万元，占本年收入0%。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计490.31万元，与2024年度相比，支出合计减少14.30万元，下降2.8%。其中：基本支出251.85万元，占本年支出51.4%；项目支出238.47万元，占本年支出48.6%；上缴上级支出0万元，占本年支出0%；经营支出0万元，占本年支出0%；对附属单位补助支出0万元，占本年支出0%。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计均为490.31万元。与2024年度相比，财政拨款收、支总计各增加36.25万元，增长8%。主要原因：项目经费增加。

（一）财政拨款收入情况

2025年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入490.31万元，比2024年度决算数增加45.25万元。增加主要原因：项目经费增加。政府性基金预算财政拨款收入0万元，比2024年度决算数减少9万元。减少主要原因：本年无政府性基金预算。国有资本经营预算财政拨款收入0万元，比2024年度决算数持平。持平主要原因是单位无国有资本经营预算收支。

（二）财政拨款支出情况

2025年度财政拨款支出按照支出功能分类，财政事务方面的支出占财政拨款支出总额的比重较高，主要是：行政运行，2025年度决算数为262.01万元，占财政拨款支出总额的53.44%，主要用于人员工资福利、单位运转支出。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

按照党中央、国务院关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障机关运转、人员经费、基本民生等重点支出，体现在有关支出科目中。2025年度一般公共预算财政拨款支出490.31万元，占本年支出合计的100%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加45.25万元，增长10.2%。主要原因是项目经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出490.31万元，主要用于以下方面：

1.一般公共服务支出类支出490.31万元，占100.00%。主要是用于人员经费、公用经费、预算一体化系统运行维护费、委托业务费等支出。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为424.17万元，支出决算为490.31万元，完成年初预算的115.6%。其中：

1.一般公共服务支出具体包括：

（1）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）年初预算为0万元，支出决算为3.08万元，支出决算数大于年初预算数的主要原因：区机关事务服务中心分配的食堂补贴费用，年初预算未安排到本单位。

（2）一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）年初预算为244.32万元，支出决算为262.01万元，完成年初预算的107.24%，支出决算数大于年初预算数主要原因：一是人员经费调整，二是调整预算增加预算管理一体化预算单位核算系统运维服务费。

（3）一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）年初预算为34.27万元，支出决算为81.14万元，完成年初预算的236.77%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：一是代账点工作经费，年初预算不在本单位；二是上级转移拨付的工作经费，年初预算不在本单位。

（4）一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设（项）年初预算为16.08万元，支出决算为16.08万元，完成年初预算的100%。

（5）一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）年初预算为129.50万元，支出决算为128万元，完成年初预算的98.84%，支出决算数小于年初预算数的主要原因是精简节约减少开支。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出251.85万元，具体构成情况如下：

（一）人员经费238.72万元。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费。

（二）公用经费13.13万元。主要包括：印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、培训费、公务接待费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本部门2025年度无政府性基金预算财政拨款支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为0.12万元，支出决算为0.12万元，完成全年预算的100%。较上年增加0.12万元，增长0%。决算数持平全年预算数的主要原因：一是严格按照年初预算执行；二是落实过紧日子要求，强化预算进度均衡支出。决算数较上年增加的主要原因：秦皇岛市抚宁区财政来我区考察工作接待。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%。较上年持平。决算数持平全年预算数的主要原因：无因公出国事务。决算数较上年持平的主要原因：单位无因公出国事务。

全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%；与上年一致，决算数较年初预算数、上年数无增减变化。其中：

(1)公务用车购置费支出0.00万元，本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行维护费支出0万元，截至2025年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费全年预算为0.12万元，支出决算为0.12万元，完成全年预算的100%，较上年增加0.12万元，增长0%。决算数较上年增长主要原因：秦皇岛市抚宁区财政来我区考察工作接待。其中：

(1)外事接待支出0万元，2025年共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。

(2)其他国内公务接待支出0.12万元，接待对象主要是秦皇岛市抚宁区财政来我区考察工作。共接待来访团组1个，9人次。

十、机关运行经费支出说明

本部门2025年度机关运行经费支出13.13万元，比年初预算数增加2.36万元，增长21.9%；比上年决算数减少8.27万元，下降38.6%。主要原因是：厉行节约，再者是食堂费用上下年核算口径不一致。

十一、政府采购支出说明

本部门2025年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副及以上领导干部用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，单位价值100万元以上设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中：一级项目2个，共涉及资金34.27万元，占一般公共预算项目支出总额的14.37%。2025年度无政府性基金预算项目，2025年度无国有资本经营预算项目。从评价情况来看，本次绩效自评的2个项目整体执行情况良好，基本实现了预期绩效目标，财政资金使用显著。具体体现在：一是目标完成度较高，大部分项目按计划进度推进，完成了既定的产出指标；二是资金管理规范有效，资金使用合规，未发现截留、挪用等违规情况；三是政策实施效益初步显著，在改善公共服务、保障民生等方面发挥了积极作用。

组织开展部门整体绩效评价，评价情况来看，本部门严格按照财务规章制度和项目实施完成进度进行支付，做到不截留、不挪用，从而确保本部门各项工作顺利进行。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

外驻单位管理运行费项目绩效自评综述：项目全年预算为6万元，执行数为6万元，完成预算100%。办公楼租金项目绩效自评综述：项目全年预算28.27万元，执行数为28.27万元，完成预算100%。主要产出和效益：一是解决本部门职工食堂、水电和日常办公外产生的其他费用，各项资金严格按照审批流程规范化支出。

（三）绩效评价结果应用情况

1、进一步加强对项目资金立项、可行性研究、预算编制工作的管理，提高预算编制预见性，确保预算管理工作有效实施。

2、加强事中监控：建立预算绩效运行监控机制，按项目进度进行拨付和监控。

3、对绩效评价发现的问题及时整改并在网上公开项目资金执行情况。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出情况说明

我单位2025年度无此项内容。

第四部分其他需要说明的情况

我单位无其他需要说明的情况

第五部分名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等收入以外的各项收入。

(五)年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(六)本部门使用的支出功能分类科目

1.一般公共服务(类)政府办公厅（室）及相关机构事务(款)一般行政管理事务(项)：反映行政单位（包含实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

2.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)：反映行政单位（包含实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

3.一般公共服务(类)财政事务(款)一般行政管理事务（项)：反映行政单位（包含实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

4.一般公共服务(类)财政事务(款)信息化建设（项)：反映财政部门用于信息化建设方面的支出。

5.一般公共服务(类)财政事务(款)财政委托业务支出（项)：反映财政委托评审机构进行财政投资评审和委托建设银行等机构代理业务发生的支出。

(七)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(八)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(九)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十)“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指区直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十一)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第六部分附件

一、2025年度黄石市西塞山区财政局整体绩效评价自评表

二、2025年度区财政局项目绩效评价自评表