关于《西塞山区人民政府关于提请审议2024年财政预算调整方案（草案）的议案》的说明
——2024年10月28日在西塞山区第五届人民代表大会
常务委员会第十九次会议上
区财政局局长 陈 青
主任、各位副主任、各位委员：
根据《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国预算法实施条例》的相关规定，为贯彻落实全面从严从紧加强预算管理的要求，结合我区2024年预算执行、政府债券发行以及压减一般性支出的情况，拟对我区2024年预算进行调整。现将2024年财政预算调整方案（草案）有关情况报告如下，请予审议。
一、一般公共预算调整方案
（一）一般公共预算收入。一般公共预算收入由年初预算76000万元调整为81000万元，较上年决算数75690万元增长7.02%。
（二）一般公共预算支出。一般公共预算支出年初预算为102215万元，预计调整预算为160271万元，增加58056万元。今年以来，全区各级部门全面贯彻落实过紧日子思想，规范人员管理，大力压减一般性支出，取得明显成效。一是人员经费减少431万元，其中聘用人员规范清理后减少324万元；二是全区公用经费按照10%压减，减少204万元；三是本级部门专项压减计划落实到具体项目上，减少4794万元。
一般公共预算支出增加主要原因是新增一般债券支出、增发国债项目及其他上级转移支付项目支出。根据功能分类将具体增减情况说明如下：
1.一般公共服务支出13271万元，增加999万元 ，增长8.14%，主要是依据政策标准全面落实各类人员工资福利待遇，增加人才公寓筹集房源补助、飞云公园物业费等部门运转支出；
2.国防支出44万元，无增减变化，主要是保障人武部征兵等经费；
3.公共安全支出2560万元，增加227万元，增长9.73%，主要为增加中央政法监察转移支付及省级公共法律服务资金；
4.教育支出27091万元，增加501万元，增长1.88%，主要是按政策发放在职和退休教师各项工资福利待遇，增加省级义务教育薄弱环节改造与与能力提升补助资金；
5.科学技术支出5622万元，增加2482万元，增长79.04%，主要是支持相关科技产业发展，按实际发展需求兑现优惠政策，增加产业引导金；
6.文化旅游体育与传媒支出1035万元，增加812万元，增长364.13%，主要是结转上年度夏浴湖环湖健身步道建设项目及老年运动会资金；
7.社会保障和就业支出完成16008万元，减少687万元，减少4.12%，主要为减少机关事业养老险区级补助资金；
8.卫生健康支出5886万元，增加400万元，增长7.29%，主要是增加中央省市基本公卫资金；
9.节能环保支出1302万元，增加902万元，增长225.5%，主要是中央农村人居环境、大气土壤污染防治资金（冶钢高炉热风炉脱硫项目）；
10.城乡社区支出47176万元，增加32710万元，增长226.12%，主要是安排一般债券资金、市级山南铁路冶钢支线杆线迁移资金及增发国债项目资金；
11.农林水支出1909万元，增加493万元，增长34.82%，主要是增加城市建设用地项目林地征占经费及301首贷户贷款财政贴息资金；
12.交通运输支出886万元，增加186万元，增长26.57%，主要是增加省级武汉都市圈核心区快速通道建设项目资金（s203道路建设项目）及省级车辆购置税收入补助地方资金（s203道路建设项目）；
13.资源勘探工业信息等支出2350万元，增加500万元，增长27.03%，主要是增加省预算内基建投资预算（博迪恩公司液压轴缸智能制造产业项目）；
14.商业服务业等支出262万元，无增减变化，主要是支持辖区商贸服务业高质量发展资金；
15.援助其他地区支出20万元，无增减变化，主要是对口援助西藏曲松县资金；
16.自然资源海洋气象支出51万元，增加46万元，主要是结转上年度矿山地质环境治理和地质遗迹保护项目补助资金；
17.住房保障支出21628万元，增加14718万元，增长213%，主要是增加老旧小区改造资金及中央基建投资预算资金（城市燃气管道等老化更新改造项目）；
18.灾害防治及应急管理支出1901万元，增加324万元，增长20.55%，主要是增加消防部门补缴机关事业单位养老保险费用及省级地质灾害防治及矿山环境治理项目补助资金；
19.其他支出完成7215万元，增加4049万元，增长127.89%，主要是增加特冶锻造三期项目市级补助资金；
20.债务付息支出完成4040万元，增加186万元，增长4.83%，主要为根据一般债券发行据实测算；
21.债务发行费14万元，增加8万元，增长133.33%；
预备费已分解至其他科目。
（三）财政预算平衡情况
一般公共预算收入81000万元，上级结算补助收入106778万元，政府债务转贷收入25995万元（本级一般债券收入5387万元、再融资债券3088万元、市级迁移部分再融资债券17520万元），调入资金674万元，上年结余收入51132万元，本年收入总计265579万元。
一般公共预算支出160271万元，上解上级支出39780万元，债务还本支出22982万元，结转下年支出42546万元，本年支出合计265579万元。当年收支平衡。
二、政府性基金预算调整方案
（一）政府性基金预算收入
政府性基金收入由年初预算31700万元调整为37679万元，增加5979万元。主要调整情况是：
1、减少土地出让价款收入4453万元。主要原因是综合能源站地块出让价格增加1461万元、增加临港技校地块收入7678万元、王家山山体地块出让价格减少3760万元、减少徐家山商业地块出让收入6720万元，工业地块出让收入减少3112万元；
2、上缴新增建设用地有偿使用费93万元；
3、计提农田水利、教育资金629万元；
4、增加上年结余收入4604万元；
5、增加专项债务转贷收入6550万元。
（二）政府性基金预算支出
政府性基金支出由年初预算31700万元调整为37679万元，增加5979万元。主要调整情况是：
1、减少征地拆迁成本支出2231万元。主要是增加了失地农民保险支出1587万元，减少了征地拆迁成本支出3818万元；
2、增加城市建设支出183万元，主要是增加了既有住宅增设电梯补贴支出182万元；
3、增加棚户区改造支出2195万元。主要是增加解决涉房历史遗留问题资金2177万元；
4、增加专项债券付息及发行费支出73万元；
5、增加专项债券转贷支出6550万元；
6、减少补助被征地农民支出41万元；
7、减少地方政府专项债务还本支出750万元；
（三）政府性基金收支平衡情况
政府性基金总收入预计完成37679万元，比年初预算增加5979万元，其中：政府性基金本级收入26279万元，上级转移补助收入246万元，上年结余收入4604万元，专项债务转贷收入6550万元。
政府性基金总支出预计完成37679万元，比年初预算增加5979万元，其中：政府性基金本级支出30883万元，上级转移补助支出246万元，专项债券转贷支出6550万元。当年收支平衡。
三、社会保险基金预算调整方案
2024年社会保险基金预算收入及支出与年初预算数一致，年初预算收入数为11317万元，其中：本级财政补助收入由消化基金上年结余1382万元和本年本级实际财政补助3647万元构成，年初预算支出数为11317万元，本年实现预算收支平衡。
四、关于地方政府债务限额和债券资金安排情况
（一）政府债务限额情况
截止9月末，省财政厅下达我区政府债务限额275743万元，比上年（257356万元）增长7.14%,其中一般债务限额145293 万元，专项债务限额130450万元。
截止9月末，政府债务余额为249110万元，其中一般债务余额124060万元，专项债务余额125050万元。我区政府债务余额未超过债务限额，政府债务风险总体可控。
（二）政府债券资金安排情况
截止9月末，我区通过省政府发行政府债券资金34345万元，其中新增政府债券资金12987万元，再融资债券资金21358万元（含市级迁移部分再融资一般债券17520万元）。
1、新增政府债券。我区新增债券资金12987万元。按照预算管理性质划分：一般债券共发行6个项目，争取资金5387万元，主要用于工业园区还建楼建设、其他产业园区基础设施等领域。专项债券共发行3个项目,争取资金7600万元，主要用于产业园区基础设施等领域。
2、再融资债券。省政府下达我区再融资债券资金21358万元，主要用于偿还政府债券到期本金。其中再融资一般债券20608万元（含市级迁移部分再融资一般债券17520万元），再融资专项债券750万元。
主任、副主任、各位委员：下一步，我们将在区委区政府的坚强领导下，主动接受区人大的依法监督，严格财政收支管理，做好基本民生保障，提升财政资金绩效，严守财政风险底线，确保今年财政预算顺利完成！
以上报告，请予审议。
