西塞山区2024年政府预算公开
一、预算草案报告
二、公开表格
1、2024年一般公共预算收入表
2、2024年一般公共预算支出表
3、2024年一般公共预算税收返还及转移支付表
4、2024年一般公共预算本级支出表
5、2024年一般公共预算本级基本支出表（经济分类款级）
6、2024年一般公共预算转移支付表（分项目）
7、2022年政府一般债务限额和余额情况表
8、2024年政府性基金收入表
9、2024年政府性基金支出表
10、2024年政府性基金转移支付表
11、2022年政府专项债务限额和余额情况表
12、2024年国有资本经营预算收入表
13、2024年国有资本经营预算支出表
14、2024年社会保险基金收入表
15、2024年社会保险基金支出表
16、黄石市西塞山区地方政府债券发行及还本付息情况表
三、情况说明
1、转移支付安排情况说明
2、举借债务情况说明
3、本级汇总的一般公共预算“三公”经费预算情况
4、2024年度重大政策和重点项目绩效目标情况说明
关于西塞山区2023年财政预算执行情况和2024年财政预算草案的报告
——2023年12月27日在西塞山区第五届人民代表大会第3次会议上
西塞山区财政局
各位代表：
根据《预算法》的规定，受区人民政府委托，现向大会报告西塞山区2023年财政预算执行情况和2024年财政预算草案，请予审议。并请各位代表和会议列席人员提出意见。
2024年财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和中央省市经济工作会议精神，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，转方式、调结构、提质量、增效益。坚决贯彻落实区委、区政府决策部署，主动接受人大、政协监督，落实减税降费政策，紧盯关键节点确保收入应收尽收，牢固树立过紧日子思想，严控一般性支出。深化预算绩效管理，以预算一体化改革为抓手，着力提高预算编制的科学性和准确性，兜牢“三保”底线，增强财政可持续性，保持全区经济平稳运行。
一、2023年财政预算执行情况
（一）一般公共预算收支预计完成情况
2023年一般公共预算收入预计完成71000万元，占调整预算71000万元的100%，同比增长7%。
2023年一般公共预算支出预计完成93000万元，占调整预算105205万元的88%,同比下降9.28%。一般公共预算支出按功能分类预计完成情况如下：
（1）社会保障和公共卫生类支出预计完成28424万元，占一般公共预算支出比重30.56%。其中：社会保障和就业支出预计完成14171万元，占调整预算的93%，同比下降2.91%，主要是机关事业单位养老保险基数调高，社保基金收入增加，减少区级补助资金；卫生健康支出预计完成6191万元，占调整预算的104%，同比增长7.24%，主要是基本公共卫生服务补助力度加大；住房保障支出预计完成8062万元，占调整预算的92%，同比下降19.93%，主要是上年一般债券资金安排老旧小区改造项目投入。
（2）社会事业发展类支出预计完成27102万元，占一般公共预算支出比重29.14%。其中：教育支出预计完成24819万元，占调整预算的86%，同比增长0.4%；文化体育与传媒支出预计完成440万元，占调整预算的41%，同比下降7.95%，主要是上年一次性支出文物保护统一评价项目调查费；农林水支出预计完成1843万元，占调整预算的83%，同比增长12.52%，主要是新增一般债券支出黄家湾水库除险加固工程，增加森林植被恢复资金投入。
（3）经济建设类支出预计完成15198万元，占一般公共预算支出比重16.34%。其中：城乡社区事务支出预计完成14310万元，占调整预算的84%，同比下降12.21%，主要是上年支出模具产业基地建设一次性项目；节能环保支出预计完成203万元，占调整预算的100%，同比增长26.25%，主要是增加省级海绵城市建设资金；政府债务付息及发行费支出预计完成685万元，占调整预算的55%，同比下降32.71%，主要是部分债务付息纳入市级结算。
（4）产业发展类支出预计完成4378万元，占一般公共预算支出比重4.71%。其中：科学技术支出预计完成2244万元，占调整预算的90%，同比下降77.24%，主要是为科技支出占一般公共预算支出比例保持在合理范围，调整部分产业引导金至资源勘探工业信息科目列支；资源勘探工业信息等支出预计完成1971万元，占调整预算的82%，为新增科目；商业服务业等支出预计完成163万元，占调整预算的89%，同比增长63%，主要是增加支持商贸服务业发展活动支出。
（5）政法及行政机关运转类支出预计完成17898万元，占一般公共预算支出比重19.25%。其中：一般公共服务支出预计完成12750万元，占调整预算的94%，同比增长2.09%，主要是增加职业年金做实和一次性抚恤金支出；公共安全支出预计完成1853万元，占调整预算的93%，同比增长11.56%，主要是增加司法机关项目经费；自然资源海洋气象等支出安排的省级矿山地质环境治理和地质遗迹保护项目暂未支出；灾害防治及应急管理支出预计完成1325万元，占调整预算的80%，同比下降26.14%，主要是上年集中列支省级矿山地质环境治理项目；援助其他地区支出预计完成20万元，占调整预算的100%，无增减变化；国防支出预计完成44万元，占调整预算的100%，为新增科目，主要是征兵经费、民兵训练费以及武器保管费支出；其他支出预计完成1906万元，占调整预算的78%，同比增长6.36%，主要是增加垂管部门相关经费。
根据以上情况，一般公共预算收入完成71000万元，加上上级结算补助收入72443万元，政府债务转贷收入26459万元，调入资金2000万元，上年结转收入28516万元，收入类总计200418万元。
一般公共预算支出完成93000万元，上解上级支出38602万元，债务还本支出20459万元，结转下年支出48357万元，支出类总计200418万元，当年预算收支平衡。
（二）政府性基金预算收支预计完成情况
2023年政府性基金总收入预计完成65964万元，占调整预算数的100%，其中：政府性基金本级收入27232万元，上级转移补助收入6428万元，上年结余收入9904万元，专项债务转贷收入22400万元。
2023年政府性基金总支出预计完成65964万元，占调整预算数的100%，其中：政府性基金本级支出41787万元，上级转移支付补助收入安排的支出246万元，专项债务转贷收入安排的支出22431万元，债务还本支出1500万元，当年收支平衡。
（三）社会保险基金预算收支预计完成情况
2023年我区社会保险基金收入预计完成10329万元，占调整预算数的100%；社会保险基金支出预计完成10329万元，占调整预算数的100%，主要是发放全区退休人员基本养老金，当年预算收支平衡。
（四）关于地方政府债务限额和债券资金安排情况
1.政府债务限额情况。截止11月末，省财政厅下达我区政府债务限额257356万元，比上年（149147万元）增长72.55%,其中一般债务限额139906万元，专项债务限额117450万元。
截止11月末，政府债务余额为233997万元，其中一般债务余额121047万元，专项债务余额112950万元。我区政府债务余额未超过债务限额，政府债务风险总体可控。
2.政府债券资金安排情况。截止11月末，我区通过省政府发行政府债券资金48859万元，其中新增政府债券资金28400万元，再融资债券资金20459万元（含市级迁移部分再融资一般债券16724万元）。
（1）新增政府债券。我区新增债券资金28400万元。按照预算管理性质划分：一般债券共策划9个项目，争取资金6000万元，主要用于中小学校园改扩建、基础设施建设、城市整理等领域。专项债券共谋划8个项目,争取资金22400万元，主要用于老旧小区改造、产业园建设、学前教育建设等领域。
（2）再融资债券。省政府下达我区再融资一般债券20459万元（含市级迁移部分再融资一般债券16724万元），主要用于偿还政府债券到期本金。
（五）2023年财政主要工作
1、强化收支管理。一是优化支出结构，集中财力保障民生支出和维护社会政治安定和治安大局稳定的综合治理支出，全区用于民生及社会事业发展支出28146万元。二是加强三公经费管理，三季度累计“三公”经费支出总计99.55万元，实际使用金额占全年预算数的47.31%。三是高度重视认真研究部署直达资金相关工作，截至目前，我区共收到直达资金19185.26万元，支出金额17174.41万元，支出进度为89.5%。四是开展2022年老旧小区改造、残联、卫健系统整体支出等专项资金8741万元绩效评价工作，落实绩效评价结果应用，切实保障预算绩效管理100%全覆盖。
2、积极对上争取。一是争取上级资金近47492万元。二是争取市级调度资金66513万元，含新冶钢406亩项目资金6182万元。三是积极争取政府债券资金，围绕项目争取新增一般债券资金6000万元、新增专项债券资金22400万元、再融资一般债券资金3735万元，有力保障了区级建设项目，减轻区级还款压力。同时，做好了防范化解政府债务风险工作。完善重点工作报告制度，定期向区委、区政府报告了债务情况。落实债务还本付息责任，债务风险总体可控。
3、严肃财经纪律管理。一是贯彻落实《关于进一步加强财会监督工作的意见》，聚焦财经领域重大案件查处、财经纪律重点问题整治。二是联合区审计局成立专项监督检查小组，对区直部门节假日前后的财务支出情况开展专项检查。三是督促和指导被巡察单位的财务问题整改，并对整改情况作出认定评估，本年度完成巡察移交财务方面问题整改单位9家，涉及问题40个。四是对3家区属行政事业单位和1家辖区代理记账企业开展了会计信息质量监督检查工作，对检查过程中发现存在的违规问题移送区纪委监委。
4、优化政府采购营商环境。大力推进政府采购政策功能落实，重点抓好政府采购支持绿色建材促进建筑品质提升的国家级试点工作，规范政府采购质疑、投诉、举报处理工作。开展政府采购项目预算绩效管理的改革亮点工作，通过电子化平台系统对采购单位重要项目从政府采购预算编制到采购预算执行进行政府采购项目预算绩效评价。在爱心消费助农兴农上持续“加力”，督促全区各预算单位通过832平台采购农副产品，持续巩固拓展脱贫攻坚成果。
5、稳步推进国资管理工作落实到地。一是实时掌握国有资产处置数据。截至目前，全区行政事业性国有资产处置资产原值合计120.6万元。二是积极做好我区“预算一体化资产管理系统资产模块”迁移工作，为后期行政事业性资产科学、规范管理打基础。三是落实市财政局2023年度“减免1个月租金，缓缴3个月租金”的房屋租金减免政策，全年共计减免租金25.1万元、缓缴租金75.3万元。四是下发《关于进一步规范西塞山区经营性国有资产租赁管理的通知》，规范了国有资产租赁程序，防止国有资产、资金流失。
6、促进党建引领财政工作。一是围绕“学思想、强党性、重实践、建新功”的要求，高标准、高质量开展好主题教育，党组开会专题研究了主题教育工作，通过各种活动紧紧围绕习近平新时代中国特色社会主义思想开展学习。二是积极开展为民服务实践活动，目前，全局党员干部下基层次数合计58次，有力推进了反映的民生问题。三是加强作风建设，严格落实中央八项规定及实施细则精神，驰而不息纠正“四风”问题，积极开展清廉机关建设，着力营造风清气正的工作环境。
总体来看，今年以来在区委、区政府的坚强领导下，我们全力以赴压减一般性支出，调整优化支出结构，集中财力办大事、保重点，坚决兜牢“三保”底线，有力推动重大决策部署落地落效。同时，近年来受疫情冲击、经济下行等多重因素影响，我们也深感财政工作责任重大、任务艰巨，深刻认识到财政运行面临着与日俱增的挑战，严守财政风险底线，推进我区高质量发展，需要充分发挥财政职能作用，戮力同心，攻坚克难，推动积极的财税政策持续发力。
二、2024年财政预算草案
（一）一般公共预算安排情况
预计全年一般公共预算收入完成76000万元，同比增长7%。其中，税收收入66000万元，同比增长6.5%；非税收入10000万元，同比增长10%。
预计全年一般公共预算支出完成102215万元，可比增长3.03%。具体说明如下：
1、一般公共服务支出12271万元，占比12.01%，主要是安排党政机关公共事务管理支出，包括人员工资公用基本支出及运转类项目开支；
2、国防支出44万元，占比0.04%，主要是安排国防及征兵经费；
3、公共安全支出2333万元，占比2.28%，主要是安排公检法司部门行政运行及工资性支出；
4、教育支出26591万元，占比26.01%，主要是安排在职教师工资性支出、退休教师统筹待遇（含冶钢托管教师、矿务局托管教师以及国有企业职教幼教退休教师工资、统筹待遇等），中央省市城乡义务教育补助经费及义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金等。
5、科学技术支出3140万元，占比3.07%，主要是安排科技创新和扶持科技事业发展支出；
6、文化旅游体育与传媒支出223万元，占比0.22%，主要安排文化旅游部门工资性支出；
7、社会保障和就业支出16695万元，占比16.33%，主要是安排保基本民生支出和机关事业单位基本养老金支出；
8、卫生健康支出5486万元，占比5.37%，主要是安排医疗卫生机构补助支出；
9、节能环保支出400万元，占比0.39%，主要是安排污染治理和节能减碳专项支出；
10、城乡社区支出14466万元，占比14.15%，主要是安排街道及社区人员经费和公用经费，含社区服务专项经费、创文及共同缔造经费、模具材料产业园项目；
11、农林水支出1416万元，占比1.39%，主要是安排农业水利支出；
12、交通运输支出700万元，占比0.68%，主要是安排武汉城市圈核心区快速通道建设项目支出；
13、资源勘探工业信息等支出1850万元，占比1.81%，主要是安排制造业等产业引导扶持支出；
14、商业服务业等支出262万元，占比0.26%，主要是安排商贸服务业产业扶持支出；
15、援助其他地区支出20万元，占比0.02%，主要是对口支援西藏曲松县；
16、自然资源海洋气象等支出5万元，占比0.005%，主要是安排省级矿山地质环境治理和地质遗迹保护项目质保金；
17、住房保障支出6910万元，占比6.76%，主要是安排中央预算内老旧小区工程项目支出；
18、灾害防治及应急管理支出1577万元，占比1.54%，主要是安排消防救援大队人员经费及应急救援项目支出；
19、其他支出3166万元，占比3.1%，主要是安排市垂管部门相关工作经费支出1966万元，采煤沉陷区河口启航小区及十六中临港学校1200万元；
20、债务付息及发行费用支出3860万元，占比3.78%，主要是安排政府一般债券付息、市级迁移债务利息及债券发行费支出；
21、预备费800万元，占比0.78%。
财政预算平衡情况：2024年一般公共预算收入76000万元，上级结算补助收入53730万元，债务转贷收入22055万元，上年结余36152万元，与当年一般公共预算支出102215万元、上解上级支出39959万元和债务还本支出22982万元相抵，结转下年支出22781万元，实现收支平衡。
（二）政府性基金预算安排情况
预计全年政府性基金预算收入完成31700万元，其中：国有土地使用权收入安排31454万元、上级转移性收入246万元。预计出让土地约650亩，其中，工业地块约514亩，商用地块约136亩，分别为综合能源站、王家山地块和徐家山地块。
预计全年政府性基金预算支出完成31700万元，其中：政府性基金本级支出30704万元，转移性支出246万元，债务还本支出750万元。本级支出项目安排为：征地和拆迁补偿支出20423万元、土地开发支出1000万元、城市建设支出1081万元、补助被征地农民支出490万元、棚户区改造支出4030万元、债务付息支出3668万元、债务发行费支出12万元。
（三）社会保险基金预算安排情况
预计全年社会保险基金预算收入完成11317万元，其中主要是:在职人员缴纳的基本养老保险费收入4668万元，财政补贴收入6366万元，转移收入280万元。预计全年社会保险基金预算支出完成11317万元，主要是机关事业单位基本养老金支出。
（四）政府债务还本付息安排情况
2024年应偿还政府债务本息31254万元，其中：债务本金23732万元，债务利息7522万元，主要是以前年度到期需偿还的一般债券本息和专项债券本息，拟通过发行再融资债券和安排部分本级预算资金偿还债务。
（五）2024年财政工作安排
1、强化目标导向，保持收入持续增长。一是保持税收征管体制稳定，力保税收规模基数。密切跟踪税源大户，守住税收底数，为实现地方财政收入目标夯实基础。二是持续跟进招商引资和重点项目建设进度，做好税源培植。鼓励镇街增强服务辖区企业意识，充分利用专项资金扶持产业链发展布局，鼓励引入企业做大做强，为全区经济发展注入活力。三是保持土地收入征管力度，激活土地市场活力，提高土地挂牌出让、土地出让金缴库等环节的效率。
2、强化民生保障，兜牢兜实“三保”底线。一是优化支出结构，保障改善民生。坚持党政机关过紧日子思想，以改善民生、服务发展为工作重点，强化预算刚性约束，量入为出、有保有压，兜牢兜实“三保”底线。二是强化部门预算理念，做好预算编审工作。合理把握各项事业发展的节奏、速度，充分考虑财力承受能力，原则上无预算不安排支出。三是健全项目全流程管理，加强库款研判，提高资金运行效率，为全区发展提供要素保障。
3、强化对上争取，突出预算绩效管理。一是督导各个部门结合在建、续建项目，抢抓政策机遇，根据年度考核计划，强化向上争取资金频率。二是做好2024年专项债券项目策划，积极争取债券资金，缓解区级基建项目资金需求。三是进一步健全完善“花钱必问效，无效必问责”项目资金管理机制，切实提高项目资金使用效率和精准度，加强财政资金使用绩效评价，盘活存量、优化增量，将有限的资金用到刀刃上，以效益的提升来缓解收支矛盾。
4、强化风险意识，打好防范政府债务攻坚战。进一步防范和化解政府债务风险，确保隐性债务只减不增，保证风险总体可控。一是做大做强区级企业，提升区级财力，增强抗风险能力。二是严格执行《预算法》、《预算实施条例》和党中央、国务院关于政府债务管理的有关规定，政府举债一律在批准的债务限额内通过申请政府债券方式举借。三是严格落实隐性债务十年化解计划，通过持续督促平台公司加快转型步伐，增强自身造血功能，进一步落实偿还责任，确保2028年隐性债务清零。四是加强调研分析和数据预判，防控金融风险发生。
5、强化监督职责，提升资金效益。一是开展重点项目监督检查工作，通过对重点项目资金的使用以及绩效管理等过程中的监督检查，发现损害人民群众利益和资金安全有效的重大问题及风险隐患，查处弄虚作假、隐瞒实情、套取挪用等违规违纪问题，推动完善财政管理体制机制。二是按照省市安排继续开展会计信息质量监督检查工作，进一步贯彻落实中共中央办公厅、国务院办公厅《关于进一步加强财会监督工作的意见》精神，充分发挥财会监督在监督体系中的基础性、支撑性作用。三是开展日常财政监督检查。通过日常监督的方式，抽查相关部门的会计账簿、会计凭证、会计报表，检查各单位是否存在违纪违规行为，视情节轻重下达整改通知书或移交纪委监委立案查处，严肃财经纪律。
6、强化国资监管，依法开展监督。一是持续推进行政事业性国有资产清查工作。根据《鄂财资发〔2023〕4号 省财政厅关于开展省属行政事业单位资产清查的通知》文件精神和行政事业性国有资产管理相关规定，全面摸清我区行政事业单位重点资产家底，完善资产信息卡片，夯实资产基础信息，为全面清理盘活超标准配置、长期闲置和低效运转资产创造条件。二是强化资产公开处置行为。提高风险防范能力，牢固树立过“紧日子”思想，合理统筹可用闲置资产的分配、调拨，避免实物资产闲置浪费，切实提高资产使用效率。三是强化资产管理，规范经营性资产出租出借行为。监督行政事业单位对出租出借的经营性资产进行租赁评估，遵循“公开、公平、公正”的原则，严格按照招租程序，通过开展公开竞价招租方式确定承租方，确保国有资产保值增值。
7、强化党建引领，突出以政领财。一是持续加大学习力度，认真学习习近平新时代中国特色社会主义思想，深入贯彻落实党的二十大精神，坚持学思用贯通、知信行统一，把习近平新时代中国特色社会主义思想转化为坚定理想、锤炼党性和指导实践、推动工作的强大力量，从严从实完成主题教育各项任务，切实达到以学促干的效果。二是树牢为民服务的宗旨意识，以各项为民服务实践活动为支点，切实为基层解决问题，让人民群众得到实惠。三是进一步严守党规党纪，严肃党内政治生活，让“三会一课”、民主生活会、组织生活会和党员评议等制度贯穿于组织生活、党员教育、队伍建设等工作中，强化制度执行力，打造一支政治过硬、本领高强、作风优良、纪律严明的财政队伍。
8、强化担当作为，接受人大预算审查监督。认真落实《预算法》及其实施条例，加快推进法治财政建设。广泛听取、积极采纳区人大代表意见建议，进一步提高建议和提案办理质量。依法依规按时向区人大及其常委会报告预决算、调整预算等有关财政事项，完善预算联网监督机制，做好国有资产管理情况综合报告工作，自觉主动在人大监督下加强财政管理。
各位代表，2024年财政工作责任重大、任务艰巨，我们将深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，在区委区政府的坚强领导下，主动接受区人大、区政协的监督指导，用更足的劲头、更大的力度、更实的举措，全力以赴落实区委区政府各项决策部署，为加快建成繁荣宜居和谐的现代化特钢之城作出财政贡献！
