西塞山区2021年政府决算公开目录
一、政府决算报告
二、公开表格
1.一般公共预算收入决算表
2.一般公共预算支出决算表
3.一般公共预算本级支出决算表
4.一般公共预算基本支出经济分类决算表
5.一般公共预算税收返还和转移支付决算表
6.对乡镇税收返还决算表
7.一般性转移支付决算表
8.一般公共预算专项转移支付分地区、分项目决算表
9.政府一般债务限额和余额情况决算表
10.政府性基金收入决算表
11.政府性基金支出决算表
12.政府性基金本级支出决算表
13.政府性基金转移支付决算表
14.政府性基金专项转移支付分地区、分项目决算表
15.政府专项债务限额和余额情况决算表
16.国有资本经营预算收入决算表
17.国有资本经营预算支出决算表
18.国有资本经营预算本级支出决算表
19.对下安排转移支付的应当公开国有资本经营预算转移支付表
20.社会保险基金收入决算表
21.社会保险基金支出决算表
22.地方政府债券发行及还本付息情况表
23.地方债券使用安排情况表
24.地方政府债券转贷情况表
三、情况说明
一、政府决算报告
关于西塞山区2021年财政决算
（草案）的报告
——2022年8月24日区第五届人大常委会第4次会议通过
西塞山区财政局局长 陆海燕
主任、各位副主任、各位委员：
根据《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国预算法实施条例》的相关规定，受区人民政府委托，现向大会报告西塞山区2021年财政决算草案，请予审议。
2021年，因进一步深化增值税改革、降低社保费率、继续实施减税降费政策等减收因素的叠加影响，财政收支矛盾突出。区财政部门深入贯彻落实中央和省、市、区工作要求，紧紧围绕区委、区政府中心目标，立足高标准，把握新机遇，发挥财政职能作用，积极向上争取资金，坚决兜牢“三保”底线，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，推动积极的财税政策持续发力。
一、2021年财政预算执行情况
（一）一般公共预算收支完成情况
2021年一般公共预算收入完成67647万元，占调整预算66000万元的102.5%，同比增长28.04%。
2021年一般公共预算支出完成98896万元，占调整预算107467万元的92.02%,考虑到2020年中央财政企业职工养老保险补助资金55931万元一次性因素，可比增长3.62%。一般公共预算支出按功能分类完成情况如下：
1．一般公共服务支出完成12352万元，占调整预算12299万元的100.43%，同比下降16.1%，主要是进一步压减一般性支出，街道人员经费及公用经费归口至该科目列支；
2．公共安全支出完成1805万元，占调整预算1823万元的99.01%，同比增长0.28%；
3．教育支出完成22535万元，占调整预算23683万元的95.15%，剔除2020年补发2014年度在职教师津补贴3058万元一次性因素，可比增长14.46%；
4．科学技术支出完成6861万元，占调整预算7274万元的94.32%，同比增长279.06%，主要是将产业引导金归口至科学技术科目列支，为支持企业发展，进一步加大技改投入；
5．文化旅游体育与传媒支出完成372万元，占调整预算199万元的186.93%，同比增长33.81%，主要是根据工程进度结转支出西塞民俗展示馆文化建设资金188万元；
6．社会保障与就业支出完成13437万元，占调整预算16254万元的82.67%，可比下降11.21%，主要是2020年因疫情影响，上级财政加大对困难群众等救助资金转移支付力度；
7．卫生健康支出完成4379万元，占调整预算6990万元的62.65%，同比下降10.28%，主要是2020年因疫情突发，加大对医疗服务与保障能力提升及疫情防控领域资金投入；
8．节能环保支出完成3072万元，占调整预算3138万元的97.9%，剔除2020年度新增夏浴湖流域治理、土壤污染防治项目支出8525万元一次性因素，可比增长39.13%；
9．城乡社区支出完成13855万元，占调整预算14670万元的94.44%，同比增长103.39%，主要是2021年度城乡社区建设领域新增债券资金支出4800余万元；
10．农林水支出完成4475万元，占调整预算4831万元的92.63%，同比增长64.83%，主要新增夏浴湖治理专项经费2900万元；
11．交通运输支出完成917万元，占调整预算930万元的98.6%，同比增长545.77%，主要是新增市级“两路一改”一次性项目资金900万元；
12．资源勘探工业信息等支出完成209万元，占调整预算209万元的100%，该科目为新增科目，主要是疫后重振支持企业恢复生产专项支出；
13．商业服务业等支出完成4万元，占调整预算4万元的100%，该科目为新增科目，主要是对参与疫情防控的企业临时电价补贴支出；
14．援助其他地区支出完成87万元，占调整预算136万元的63.97%，同比下降48.82%，主要是打赢精准脱贫攻坚战，阳新王英镇驻村工作队撤离，工作经费减少；
15．自然资源海洋气象支出调整预算安排84万元，未形成支出，同比下降100%，主要是矿山地质环境治理项目未达到付款条件；
16．住房保障支出完成8734万元，占调整预算9000万元的97.04%，同比增长125.1%，主要是因工程建设进度结转使用中央基建投资专项转移支付资金4161万元，新增老旧小区断头路改造一般债券资金1000万元；
17．灾害防治及应急管理支出完成1927万元，占调整预算1351万元的142.64%，同比增长199.22%，一是消防救援大队下放地方管理后，相关保障经费归口管理；二是结转支出以往年度防治不稳定边坡地质灾害工程专项资金352万元，新增债券资金安排地质灾害防治项目595万元；
18．其他支出完成1863万元，占调整预算2540万元的73.34%，剔除2020年列支新冶钢406亩技改项目资金5000万元，可比下降21.45%；
19．市直转贷债务还本支出完成1293万元，占调整预算1293万元的100%，该科目为新增科目，主要是支付市直债券项目还本支出；
20．债务付息支出完成705万元，占调整预算745万元的94.63%，同比增长10.85%；
21．债务发行费用支出完成14万元，占调整预算14万元的100%，同比增长180%，主要是近年来进入发债争取工程项目资金的高峰期。
根据以上情况，一般公共预算收入完成67647万元，加上上级结算补助收入60752万元，调入资金4855万元，政府债务转贷收入13007万元，动用预算稳定调节基金5077万元，上年结转收入21215万元，收入类总计172553万元。
一般公共预算支出完成98896万元，上解上级支出38763万元，债务还本支出3735万元，安排预算稳定调节基金851万元，结转下年专款30308万元，支出类总计172553万元，当年预算收支平衡。
（二）政府性基金预算收支完成情况
2021年政府性基金总收入完成116258万元，占调整预算114441万元的101.59%。其中：政府性基金本级收入101972万元，上级转移支付补助84万元，政府专项债务转贷收入12700万元，调入资金508万元，上年结余收入994万元。
2021年政府性基金总支出完成116258万元，占调整预算114441万元的101.59%。其中：政府性基金支出103758万元（城乡社区支出98775万元、政府专项债务支出3276万元、上级转移支付支出423万元、抗疫特别国债资金279万元、债务付息支出993万元、债务发行费支出12万元），调出资金2700万元，专项债务还本支出1500万元，结转下年支出8300万元。当年预算收支平衡。
（三）社会保险基金预算收支完成情况
2021年我区社会保险基金收入完成9040万元，占调整预算数9087万元的99.48%；社会保险基金支出完成9040万元，占调整预算数9087万元的99.48%，主要是发放全区退休人员基本养老金，当年预算收支平衡。
（四）关于地方政府债务限额和债券资金安排情况
1．政府债务限额情况。2021年财政部门下达我区政府债务限额98858万元，其中一般债务限额52597万元，专项债务限额46261万元。
2021年12月末我区政府债务余额为72683万元，其中一般债务余额30883万元，专项债务余额41800万元。我区政府债务余额未超过债务限额，政府债务风险总体可控。
2．政府债券资金安排情况。2021年，上级财政部门下达我区政府债券资金25707万元，其中新增政府债券资金20472万元，再融资债券资金5235万元。
（1）新增政府债券。上级财政部门下达我区新增债券资金20472万元。按照预算管理性质划分：一般债券为9272万元、专项债券为11200万元。为我区项目建设提供资金保障，从而充分发挥债券资金对扩大投资和稳增长的积极作用。
（2）再融资债券。上级财政部门下达我区再融资债券5235万元，再融资债券主要用于政府债券到期偿还本金。
二、2021年财政主要工作
（一）实现财政收入恢复性增长。一是稳住态势，保持收入质量均衡。我区充分打好财税政策“组合拳”，积极组织收入，协调税务部门按照序时进度和既定计划实现税收收入，实现财政收入恢复性增长态势。二是用好政策，确保财力颗粒归仓。督促各非税收入执收部门在严格执行政策的基础上深挖潜能，并及时足额将资金缴入非税账户，有序完成年初预算，实现非税收入应缴尽缴、有序入库。三是靶向发力，落实援企稳岗。加大援企稳岗支持力度，2021年安排产业引导资金6000余万元，加快对符合条件的中小企业产业资金兑现进度，“放水养鱼”涵养财源，加快恢复财政收入正常增长能力。
（二）进一步优化财政支出结构。一是优化支出结构，集中财力保障教育、社会保障和就业、医疗卫生等民生支出和维护社会政治安定和治安大局稳定的综合治理支出。1-12月份，全区用于民生及社会事业发展支出30993万元，其中：用于农村义务教育保障、薄弱学校改造、教师工资等方面的支出22535万元；用于城乡困难群众救助、高龄津贴、残疾人两补4485万元；用于优抚对象、参战参试及军转干人员补助481万元；用于基本公卫、基本药物、医疗救助、计划生育补助3457万。新增安排重病支出35万元。同时，投入大量资金用于维护社会稳定，解决了大量历史遗留问题。二是强化增收节支意识，从严控制一般性开支。1—12月份累计支出280.02万元，按可比口径，较去年同期减少21.92万元，下降12.83%。三是完善流程监管，确保资金直达高效。完善体制机制，建立从分配资金，到明确专人一对一落实，最后形成支出及时录入监控平台，全流程跟踪管理，确保直达资金支出直达高效。四是抓好绩效评价，对重点项目跟踪重点评价，进一步提高资金使用效益。委托第三方对我区2020年抗疫特别国债、新开行贷款等专项资金9777万元进行绩效评价，为提高财政专项资金使用效益提供了依据。
（三）抢抓机遇，大力对上争资。一是研究政策积极对接，切实吃透“上情”。准确理解上级文件精神，紧紧围绕国家重点支持领域和方向，精准施策。区主要领导多次带队到市财政局协调调拨资金，1-12月份已争取上级资金近6亿元，其中老旧小区专项资金近1.8亿元、两路一改和二三级污水管网资金近3000万元、债券资金近2.6亿元，保障了区级重点建设项目顺利进行。二是细化要求，准确把握“下情”。根据年初下达任务目标，及时细化分解到单位，实现对上争取目标明确，责有人担。建立月例会和部门沟通机制，及时研究解决争取过程中遇到问题。
（四）深化管理，推进一体化改革。一是统一部署安排，有序推广预算管理一体化系统。成立工作专班，从工作总协调、技术保障等方面保障专班运行，确保该项工作扎实快速推进。二是加强培训，提升业务水平。采用线上与线下相结合的方式，分5批次组织全区73家预算单位参加预算管理一体化培训，最大程度保障各预算单位正常规范使用新系统，效果显著。按照省市规定动作，预算管理一体化执行模块和编制模块顺利上线运行，后期将根据系统优化功能逐步完善资产、非税收入等相关信息模块。
（五）多措并举，优化营商环境。一是理顺工作机制，健全制度体系。落实“谁采购、谁负责”的原则，督促预算单位健全本单位政府采购内控制度。截止2021年年底，全区累计完成政府采购备案466个项目。累计采购预算金额31991万元，累计实际采购金额29574万元，节约采购资金2417万元，节约率8%。二是对标对表开展工作，优化政府采购营商环境。根据《湖北省政府集中采购目录及标准（2021年版）》和《市直机关2021年政府集中采购目录实施方案》内容制定新的政府采购和招标投标操作流程，规范操作流程。2021年1月1日我区推行政府采购意向公开工作，获得市级部门高度肯定。三是扎实推进业务培训学习，集中对全区部门进行政府采购政策专题培训9次260余人，对区重要采购部门进行上门培训，增强采购单位的责任主体意识、风险防控意识，有效防范重点环节风险。
（六）有力监督，严肃财经纪律。一是开展违反财经制度、“巡察整改回头看”、惠民惠农“一卡通”、村（社区）三资提级监督、会计评估监督以及省级转移支付资金重点项目监督检查等多个专项检查，严肃财经纪律。二是推进预决算公开。区直50个部门预决算和“三公”经费预决算，公开率达100%，预决算公开真实性、完整性、规范性明显提升。三是推进财政评审工作。截至2021年年底，审结政府投资工程预算、概算项目共136个，送审总金额99997万元，审减额3650万元，审减率3.7%，严格把牢项目审核关口。四是科室联动，加强资金监管。通过非税收入征管系统和国库集中收付3.0系统实时监控的信息，对违规行为发布通报，严肃财经纪律。
（七）强化意识，完善国资监管。一是循序渐进，推动国企退休人员社会化管理常态化工作。督促街道、社区（村）在黄石市国有企业退休人员社会化管理移交工作平台中核实人员信息并确认接收，确保退休职工平稳过渡。二是积极应对疫情影响，落实房屋租金减免政策。根据区优化营商办印发的相关减免文件要求，对承租各类国有资产类经营用房的中小微企业和个体工商户，落实了2021年月租金减免应不少于20%的政策。截止2021年12月底，全区可减免共计48户，减免金额共计77.97万元，帮助支持中小微企业和个体工商户积极应对疫情影响，维护政治社会大局稳定。三是进一步完善国有资产管理，掌握全区各部门单位的国有资产状况，依据各单位资产配置入账和资产处置入账情况，督促各单位及时更新数据，确保数据准确性。
主任、各位副主任、各位委员：新形势新任务对财政工作提出了新的更高要求。下一步我们将在区委、区政府的正确领导下，自觉接受区人大的监督，认真听取区政协的意见和建议，积极主动作为，努力攻坚克难，持续推进财政改革发展，为我区经济建设做出新的贡献！
以上报告，请予审议。
二、公开表格
2021年政府决算公开表.xlsx（含以下两项）
2021年地方政府债券发行及还本付息情况
2021年地方政府债券使用情况
三、情况说明
2021年一般公共预算“三公”经费决算执行情况说明.docx
