关于《西塞山区人民政府关于提请审议2021年财政预算调整方案（草案）的议案》的说明
——2021年10月29日在区四届人大常委会第40次会议上
西塞山区财政局
根据《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国预算法实施条例》的相关规定，为贯彻落实省、市、区委、区政府全面从严从紧加强预算管理的要求，结合我区2021年预算执行、政府债券发行以及压减一般性支出的情况，拟对我区2021年预算进行调整。受区人民政府委托，现将2021年财政预算调整方案（草案）有关情况说明如下，请予审议。
一、预算调整原因。一是根据上级有关政策文件及区委、区政府相关会议纪要的精神，需调整一般公共预算、政府性基金预算和社保基金预算的收支，并增加部分预算项目支出。二是省政府下达2021年新增政府债券资金，需增加安排债券转贷收入和预算支出。
二、一般公共预算调整方案
（一）一般公共预算收入。一般公共预算收入由年初预算63000万元调整为66000万元，比年初预算增加3000万元，较上年增长24.92%，较2019年下降7.55%。主要原因是2020年受疫情影响收入基数低，2021年经济恢复性增长，逐步恢复至2019年同期水平。
（二）一般公共预算支出。一般公共预算支出为由年初预算91742万元（剔除企业职工养老保险5.6亿元）调整为107467万元，增加15725万元，较上年可比增幅12.6%。调整的支出主要分五类：
1、增加一般债券支出9272万元。其中：猫矶港路及配套基础设施项目、中宏路及配套基础设施建设项目、大排山路道路、张志和大道、二龙路道路排水工程、石磊山村环村公路等。
2、增加人员经费282万元。主要为年度各部门人员变动所产生的正常支出经费，据实结算增加282万元。
3、增加本级预算项目支出9049万元。主要是落实中央、省、市政策规定和区委、区政府会议纪要精神，增加安排相关支出，主要包括：新增落实招商政策及产业引导金3500万元，市级一般债券还本付息支出1332万元，综合治理经费、预算一体化专项等一般公共服务支出552万元，疫情防控等卫生健康支出654万元，机关事业单位养老保险补助等社会保障支出539万元，创文经费、老旧小区拆违等城乡社区支出799万元，夏浴湖周边企业拆除奖励、林地征占用费用等农林水支出961万元，其他部门支出712万元等。
4、减少上级转移性支出2036万元。主要是按照工程进度及预算单位申请用款计划，本年度合计减少支出2036万元。
5、减少一般性支出及非必需、非刚性支出843万元。其中检察院法院及巡逻队员工资经费55万元、全市2021年老干部运动会50万元、其他部门支出138万元、预备费调整分解至其他科目等。
（三）财政预算平衡情况
区级公共预算总收入164524万元，比年初减少22076万元，其中：一般公共预算收入66000万元，上级结算补助收入60300万元，政府债务转贷收入13007万元（新增一般债券收入9272万元），动用预算稳定调节基金5077万元，上年结余20140万元。
区级公共预算总支出164524万元，比年初减少22076万元，其中：一般公共预算支出107467万元，上解上级支出37959万元，债务还本支出3735万元，结转下年支出15363万元。
三、政府性基金预算调整方案
（一）政府性基金预算收入
政府性基金收入由年初预算82219万元调整为114441万元，增加32222万元。主要调整情况是：
1、增加专项债务转贷收入2000万元。主要是再融资债券收入1500万元、专项债券收入500万元。
2、计提资金调入公共预算858万元。
3、增加上级转移性收入70万元。主要是增加体育彩票和福利彩票公益金转移性收入。
4、增加土地出让价款收入30210万元。主要原因是增加商住用地出让约120亩、教育用地用于滨江二中地块出让约184亩，减少工业用地出让约20亩。
5、调减缴纳新增建设用地土地有偿使用费800万元。主要是今年土地使用工矿废弃地指标。
（二）政府性基金预算支出
政府性基金支出由年初预算82219万元调整为113627万元，增加31408万元。主要调整情况是：
1、增加征地和拆迁补偿支出34757万元。其中：增加征地拆迁成本36178万元；增加冶钢技改项目征地成本404万元；减少失地农民保险1625万元；减少耕地开垦费200万元。
2、增加土地开发、农村基础设施建设、补助被征地农民等支出合计1520万元。主要是增加创发公司园区道路工程1374万元。
3、减少城市建设支出3273万元。主要是减少园区模具材料园PPP项目、八泉消防站建设款、增设电梯补贴、重大项目前期费用等各部门专项3536万元；增加纪委监委办公区改造143万元；增加创文创卫工作专项120万元。
4、减少棚户区改造支出1366万元。其中：减少政府购买服务1501万元；减少拆迁过渡费416万元；增加大冶湖防洪治理、日兴电子房屋拆迁行政裁决、美好置业坟地迁移等专项121万元；增加计提廉租住房保障资金支出430万元。
5、增加专项债券付息及发行费支出14万元。
6、减少转移性支出244万元。
（三）政府性基金收支平衡情况
政府性基金总收入114441万元，比年初预算增加32222万元，其中：政府性基金本级收入111107万元，上级转移补助收入520万元，上年结余收入814万元，专项债务转贷收入2000万元。
政府性基金总支出113627万元，比年初预算增加31408万元，其中：政府性基金本级支出111107万元，上级转移补助支出520万元，专项债务转贷支出500万元，债务还本支出1500万元，当年结转结余814万元。
四、社会保险基金预算调整方案
2021年社会保险基金预算收入由年初预算8812万元调整为9087万元，调增275万元，本级财政补助调增269万元，主要是全省统一部署补发2014年10月至2020年12月机关事业单位退休人员在新办法执行前的养老金差额部分；社会保险基金预算支出由年初预算8812万元调整为9087万元，调增275万元，调整后实现预算收支平衡。
五、关于地方政府债务限额和债券资金安排情况
（一）政府债务限额情况
截止9月末，省财政厅下达我区政府债务限额103635万元，比上年增长74.3%,其中一般债务限额52597万元，专项债务限额51038万元。
截止9月末，政府债务余额为61983万元，其中一般债务余额30883万元，专项债务余额31100万元。我区政府债务余额未超过债务限额，政府债务风险总体可控。
（二）政府债券资金安排情况
截止9月末，我区通过省政府发行政府债券资金15007万元，其中新增政府债券资金9772万元，再融资债券资金5235万元。后期省政府新增下达政府债券资金，将在财政决算中反映，并报区人大常委会备案。
1、新增政府债券。我区新增债券资金9772万元，较上年（18676万元）减少91.12%。按照预算管理性质划分：一般债券共策划25个项目，争取资金9272万元，主要用于道路建设、夏裕湖流域综合治理、地质灾害防治、水库改造等领域。专项债券共谋划1个项目,争取资金500万元，主要用于学前教育领域。
2、再融资债券。省财政厅下达我区再融资债券5235万元，较上年（1905万元）增长174.8%万元，再融资债券主要用于政府债券到期偿还本金。
主任、各位副主任、各位委员：下一步，我们将坚决贯彻区委、区政府决策部署，严格执行区人大批准的预算调整方案，引导区直各部门牢固树立“过紧日子”思想，严格财政收支管理，做好基本民生保障，提升财政资金绩效，严守财政风险底线，努力克服财政改革与发展中遇到的困难和矛盾，确保今年财政预算顺利完成！
以上报告，请予审议。
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