关于《西塞山区人民政府关于提请审议2020年财政预算调整方案（草案）的议案》的说明
——2020年12月25日在区四届人大常委会第32次会议上
西塞山区财政局
主任、各位副主任、各位委员：
根据《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国预算法实施条例》的相关规定，为贯彻落实中共中央支持湖北省一揽子政策以及省、市、区委、区政府全面从严从紧加强预算管理的要求，结合我区2020年预算执行，政府债券发行、减税降费税减效果以及压减一般性支出的情况，拟对我区2020年预算进行调整。受区人民政府委托，现将2020年财政预算调整方案（草案）有关情况说明如下，请予审议。
一、预算调整原因。一是省、市政府下达的中央支持湖北经济社会发展一揽子政策资金，支持疫情防控救治、服务业发展、企业贴息及电费补贴等，需调整一般公共预算和政府性基金预算的收支。二是结合我区2020年预算执行情况，落实从严从紧加强预算管理的要求需调减一般性支出。三是2020年新增政府债券资金，需增加政府债券转贷收入和支出。
二、一般公共预算调整方案
（一）一般公共预算收入。一般公共预算收入由年初预算57110万元调整为52440万元，比年初预算减少4670万元，较上年下降27%左右。主要原因是受新冠肺炎疫情影响，企业停工停产，经济社会发展不确定因素显著增多，财政形势不容乐观。因我区为老工业城区，大规模减税降费政策对我区税收工作影响较大，增值税、所得税、房产税、城镇土地使用税当年减幅较大。
（二）一般公共预算支出。一般公共预算支出为由年初预算134013万元调整为172997万元，增加38984万元，较上年可比增幅25.62%。调整的支出主要分五类：
1、增加上级转移性支出32717万元。其中：增加中央预算内基建老旧小区改造15760万元、老旧小区改造第三期8260万元、中央基建投资夏浴湖流域综合治理项目5025万元、中央预算内基建土壤污染防治3500万元、车辆购置税补助地方公路建设172万元等。
2、增加一般债券支出2080万元。其中：猫矶港路及配套基础设施建设项目、张志和大道道路、排水工程、黄石大道河西段道路提标及配套工程、农发泵站进水港整治工程、消防站公共配套设施建设项目、厕所革命项目、二龙路道路排水工程、农发泵站灾后重建工程、污水收集处理工程等。
3、增加中央支持湖北一揽子政策专项补助支出894万元。其中：落实疫情防控救治和小微企业租金减免等疫情增支补助464万元、支持企业贴息贷款349万元、支持企业电费补贴70万元、支持农贸市场摊位补贴11万元。
4、增加本级预算项目支出12448万元。主要是落实中央、省、市政策规定和区委、区政府会议纪要精神，增加安排相关支出，包括：新冶钢406亩技改项目5000万元、教育支出4362元、上年度项目支出967万元、新增社区工作者增资及社区办公场所专项支出380万元、社保基金支出301万元、卫生支出260万元、检察院及公安专项支出164万元、防汛支出197万元、平安西塞稳控支出144万、税务经费100万元、招商工作经费70万元、其他部门支出68万元、科技支出300万元、第七次人口普查50万元、债务支出40万元、人行工作经费30万元、征兵工作经费15万元等。
5、减少一般性支出及非必需、非刚性支出9153万元。主要是在年初预算已压减20%基础上再压减一般性支出9153万元。其中住房保障转移支付2988万元、债券本金1305万元、从新开行新冠肺炎防控紧急贷款资金列支相应调减应急支出1045万元、受疫情影响调减产业引导资金1000万元、计生专项928万元、教育专项315万元、上年度灾害防治等506万元、社会保障专项207万元、各单位压减一般性支出115万元、公检法司专项69万元、街道贡献奖40万元、重点生态保护修复专项35万元，预备费分解至其他科目等。
（三）财政预算平衡情况
区级公共预算总收入205284万元，比年初增加40064万元，其中：一般公共预算收入52440万元，上级结算补助收入131690万元，政府债务转贷收入4981万元（新增一般债券收入3076万元），调入资金2500万元，动用预算稳定调节基金13673万元。
区级公共预算总支出205284万元，比年初增加40064万元，其中：一般公共预算支出172997万元，上解上级支出30382万元，债务还本支出1905万元，当年预算收支平衡。
三、政府性基金预算调整方案
（一）政府性基金预算收入。政府性基金收入由年初预算76010万元调整为79303万元，增加3293万元。主要调整情况是：
1、增加专项债务转贷收入15600万元。
2、增加抗疫特别国债1343万元。
3、增加调入资金2872万元。
4、调减上级转移性收入41万元。
5、调减国有土地使用权出让收入16481万元，主要原因是部分地块未完成挂牌出让，商业地块减少出让约90亩。
（二）政府性基金预算支出。政府性基金支出由年初预算76010万元调整为78703万元，增加2693万元。主要调整情况是：
1、减少征地和拆迁补偿支出12599万元。其中：减少征地拆迁成本9067万元；减少失地农民保险2770万元；减少耕地开垦费762万元。
2、减少城市建设支出2338万元。其中：减少园区乡村振兴项目专项1000万元；减少创文工作经费400万元；减少城建局基础设施建设资金600万；减少重大项目前期费用60万；减少新档案馆改造工程款20万元；减少老旧小区改造拆迁工作经费300万元；增加监委办公楼装修改造款42万元。
3、增加棚户区改造支出1027万元。其中：减少政府购买服务2055万元，减少历史房屋拆迁过渡费343万元，增加园区房屋拆迁过渡费25万元，增加临江综合楼遗留问题款400万元；增加化解以前年度政府性基金暂付款3000万元。
4、增加园区失地农民生活保障金10万元。
5、增加上级转移性支出702万元。其中：减少上级转移性支出341万元；增加抗疫特别国债支出1043万元。
6、增加专项债务转贷支出15600万元。
7、增加专项债券付息支出282万元。
8、增加债务发行费9万元。
（三）政府性基金收支平衡情况。政府性基金总收入79303万元，比年初预算增加3293万元，其中：政府性基金本级收入57149万元，上级转移补助收入1791万元（新增抗疫特别国债1343万元），专项债务转贷收入15600万元，调入资金4763万元。
政府性基金总支出78703万元，比年初预算增加2693万元，其中：政府性基金本级支出61912万元，上级转移补助支出1191万元（新增抗疫特别国债1043万元），专项债务转贷支出15600万元，当年结转结余600万元。
四、社会保险基金预算。
2020年国务院调整社保缴费政策、我区法院机保上线以及中央财政补贴、地区间转移收支纳入预算范畴等因素，社会保险基金预算收入由年初预算7297万元调整为8414万元，调增1117万元；社会保险基金预算支出由年初预算7297万元调整为8065万元，调增768万元，调整后当期结余349万元。
五、关于地方政府债券限额和债券资金安排情况
（一）政府债券限额情况
截止11月末，省财政厅下达我区政府债务限额59588万元，比上年增长67.16%，其中一般债务限额24979万元，专项债务限额34609万元。
截止11月末，政府债务余额为52211万元，其中一般债务余额21611万元，专项债务余额30600万元。我区政府债务余额均未超债务限额，政府债务风险总体可控。
（二）政府债券资金安排情况
截止11月末，我区通过省政府发行政府债券资金20581万元，其中新增政府债券资金18676万元，再融资债券资金1905万元。后期省政府新增下达政府债券资金，将在财政决算中反映，并报区人大常委会备案。
1、新增政府债券。我区新增债券资金18676万元，较上年增长46.12%。按照预算管理性质划分：一般债券共谋划13个项目，争取资金3076万元，主要用于灾后重建、水利补短板、城市补短板、厕所革命等领域。专项债券共谋划7个项目，争取资金15600万元，主要用于老旧小区建设、长江岸线修复、城市建设、产业园区建设等领域。
2、再融资债券。省财政厅下达我区再融资债券1905万元,较上年同期减少1779万元， 再融资债券主要用于政府债券到期偿还本金。
六、根据《预算法》规定，需要报告的其他重点事项
增加市直拨付新开行新冠肺炎防控紧急贷款资金6000万元，贷款期限5年。计划安排支出6000万元，主要是：教育部门疫情防控资金84万元，城管执法局疫情垃圾无害化处理500万元，消防大队防控经费60万元，镇街疫情防控支出985万元，八泉疾控中心购置费3006万元，预留疾控中心装修810万元，卫健局医疗设备购置555万元。
主任、各位副主任、各位委员：下一步，我们将坚决贯彻区委、区政府决策部署，严格执行区人大批准的预算调整方案，引导区直各部门牢固树立“过紧日子”思想，严格财政收支管理，做好基本民生保障，提升财政资金绩效，严守财政风险底线，努力克服财政改革与发展中遇到的困难和矛盾，确保今年财政预算顺利完成！
以上报告，请予审议。
