西塞山区2019年政府决算公开目录
一、政府决算报告
二、公开表格
1.一般公共预算收入决算表
2.一般公共预算支出决算表
3.一般公共预算本级基本支出决算表
4.一般公共预算税收返还和转移支付决算表
5.政府一般债务限额和余额情况决算表
6.政府性基金收入决算表
7.政府性基金支出决算表
8.政府性基金转移支付决算表
9.政府专项债务限额和余额情况决算表
10.国有资本经营预算收入决算表
11.国有资本经营预算支出决算表
12.国有资本经营预算转移性收支决算表
13.社会保险基金收入决算表
14.社会保险基金支出决算表
15.2019年地方政府债券发行及还本付息情况表
16.2019年地方债券使用情况表
17.2019年一般公共预算专项转移支付收入分项目决算明细表
18.2019年政府性基金专项转移支付收入分项目明细表
三、情况说明
一、政府决算报告
关于西塞山区2019年财政决算（草案）的报告
——2020年8月26日在西塞山区第四届人民代表大会常务委员会第二十九次会议上
西塞山区财政局局长 陆海燕
主任、各位副主任、各位委员：
根据《预算法》的规定，受区人民政府委托，我向区人大常委会报告2019年区级财政决算情况，请予审议。
为全面落实区委勇当新时代黄石复兴主力城区的决策部署，坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，落实高质量发展的要求，坚持以打赢“三大攻坚战”、推进高质量发展为主题主线，紧紧围绕“五城”目标，一年以来，区财政局在区委、区政府的坚强领导下，以党建为引领，以创新为动力，狠抓主业主责不放松，服务重点有保障，较好地完成了各项财政工作任务，为我区经济持续健康平稳发展贡献力量。
一、2019年财政预算执行情况
（一）一般公共预算收支情况
2019年全区财政总收入完成122825万元，同比增长2.53%；一般公共预算收入完成71388万元，占调整预算71000万元的100.55%，同比增长4.73%，高于全市平均增幅（2.16%）2.57个百分点。
全区财政总支出完成138235万元，主要新增了市级分配区级企业职工养老保险补助56000万元，占调整预算71713万元的192.76%,可比增长33.8%。
区级财政总支出分项完成情况是：
1、一般公共服务支出完成12585万元，占调整预算13012万元的96.72%，同比下降1.32%；
2、国防支出完成2万元，该科目为新增科目，主要是2019年收到上级征兵专款；
3、公共安全支出完成1879万元，占调整预算2153万元的87.27%，同比增长54.52%，主要是安排了交通协管、公安辅警支出；
4、教育支出完成16247万元，占调整预算16601万元的97.87%，同比增长3.85%，主要是增加教育系统增资支出；
5、科学技术支出完成1569万元，占调整预算1567万元的100.13%，同比增长108.79%，主要是支持高新企业产业引导资金支出；
6、文化体育与传媒支出完成476万元，占调整预算511万元的93.15%，同比增长8.18%，主要是增加了文化中心区级建设资金；
7、社会保障与就业支出完成69939万元（含市级分配区级企业职工养老保险补助56000万元），占调整预算11599万元的602.97%，可比增长20.77%；
8、医疗卫生与计划生育支出完成3993万元，占调整预算3732万元的106.99%，同比增长8.8%，主要是基本公卫区级配套、卫生事业费按政策提标；
9、节能环保支出完成3462万元，占调整预算3599万元的96.19%，可比增长130.5%；
10、城乡社区支出完成10402万元，占调整预算10944万元的95.05%，同比增长33.24%，主要是安排政府债务化解专项资金；
11、农林水支出完成1384万元，占调整预算1451万元的95.38%，同比下降26.89%，主要是以前年度该科目计提农田水利基金，2019年度上级文件要求可不再计提基金；
12、住房保障支出完成2988万元，占调整预算2988万元的100%，主要是争取中央预算内投资的老旧小区改造资金；
13、灾害防治及应急管理支出完成744万元，占调整预算701万元的106.13%，主要是机构改革后应急管理事务支出并入该科目；
14、其他支出完成11866万元（含新冶钢406技改专项资金10000万元），占调整预算2237万元的530.44%，可比增长34.53%，主要是新增新冶钢406技改专项资金；
15、债务付息支出完成617万元，占调整预算617万元的100%，主要是按要求偿还地方政府债券利息；
16、债务发行费支出4万元，同比增支4万元，主要原因是此前由市级列支，2019年度债务发行费改由区级列支；
17、援助其他地方支出78万元，该科目为新增科目，主要安排扶贫和援助部分地区等支出；
根据以上情况，全区公共财政预算收入完成71388万元，加上上级结算补助收入94252万元，政府债务转贷收入3684万元，新增一般债券收入781万元，调入资金3000万元，动用预算稳定调节基金8824万元，收入总计181929万元。一般公共预算支出138235万元，上解上级支出40010万元，债务还本支出3684万元，支出总计181929万元，当年预算收支平衡。
（二）政府性基金预算收支情况
2019年政府性基金收入完成53707万元，占调整预算55375万元的96.99%，同比下降66%。其中：国有土地使用权出让收入38333万元，上级转移支付补助413万元，政府专项债务转贷收入12000万元，上年结转资金120万元，调入资金2841万元。
2019年政府性基金支出完成53707万元，占调整预算55375万元的96.99%，同比下降66%，当年预算收支平衡。其中：本级政府性基金支出41345万元（征地和拆迁补偿支出24555万元、城市建设支出13963万元、棚户区改造支出2720万元、债务付息支出95万元、债务发行费12万元），上级转移支付支出242万元，政府专项债务转贷支出12000万元，上年结转支出120万元。
（三）社会保险基金预算收支情况
社会保险基金预算收入完成7093万元，占年初预算7416万元的95.64%，主要是2019年度受减税降费政策调减社保缴费4个百分点。社会保险基金预算支出完成7093万元，占年初预算7416万元的95.64%，主要是机关事业单位基本养老金支出。
二、2019年财政主要工作
（一）克难攻坚，努力完成财政收入任务。2019年以来，我国实施更大规模减税降费，增值税改革、“六税两费”减半征收等措施相继落地，相关政策不断释放出空前的税减力度，减税效应持续显现，在此形势下，区财政局多措并举，实现税收入库有序化、精细化、均衡化，全年实现公共财政预算收入71388万元，增幅达到4.73%，高于全市平均增幅（2.16%）2.57个百分点，税占比在全市排名第二，税收质量较高。一是积极协调税务部门，在“应减尽减、应降尽降”的基础上，通过开展全区税源调查，清欠辖区企业欠税，防止“跑冒滴漏”、做到“应征尽征”；二是着力服务总部企业，每月定期关注总部经济企业、纳税大户等重点企业税收情况，努力挖潜拓展税源，全年培育万正药业、绿创电子等总部经济企业取得较大税收贡献；三是统筹非税收入进度，做到均衡入库，努力缩小减税降费带来的减收影响；四是紧盯土地出让进度，促进实现契税入库；五是大力争取债券资金，全年争取新增债券资金12781万元，极大缓解区级基建资金压力。
（二）强化支出，兜底保障民生底线。一是积极调度资金，压缩一般性支出，确保城市补短板等重点领域支出需要。二是优化支出结构，集中财力保障教育、社会保障和就业、医疗卫生等民生支出和维护社会政治安定的综合治理支出，投入大量资金用于维护社会稳定，解决了大量历史遗留问题。全区用于民生及社会事业发展支出51797万元，占一般公共预算支出的72.23%。三是强化增收节支意识，按序时进度拨付机关事业单位工资、办公经费等基本支出，在保证机关正常运转的基础上，从严控制一般公共支出。全区“三公”经费支出总计198.8万元，比去年同期下降5.54%。
（三）凝心聚力，打好“三大攻坚战”。一是积极对上争取债券资金，有效防范和化解债务风险。区委区政府高度重视债券资金争取工作，主要领导多次带队到财政部、财政厅对接争取新增债券，全年共争取新增债券资金12781万元，较上年增长610.05%，新增债券资金主要用于棚户区改造、长江生态修复等区委区政府重点项目。同时积极偿还到期债务，2019年财政预算中足额安排政府债务还本资金3684万元。根据区级隐性债务10年化解计划，通过2019年财政预算足额保障隐性债务化解支出4966万元，除此之外，平台公司通过出让政府股权以及经营性国有资产权益等措施按期还款，确保年底化债进度达到100%。二是严格把控新增暂付款项，做到零增长。三是加大资金投入，有效推进污染防治工作。多方筹措资金3000万元，用于长江沿线环境综合修复整治项目；安排130万元，用于岸线复绿、长江沿岸菜地造林绿化以及长江生态修复；安排70万元，用于全国第二次污染普查，摸清全区污染源分布情况；安排78.7万元用于磁湖南岸污染地块治理勘探。四是积极开展帮扶脱贫，夯实脱贫成效。全年统筹安排帮扶资金140万元，认真做好财政专项帮扶资金绩效评价和扶贫资金动态监控工作，确保帮扶资金安全规范使用。
（四）主动作为，在助推我区高质量发展中真抓实干。一是创新争取资金工作机制。为应对减税降费减收压力，通过创新工作方式，制定出台对上争取资金工作方案，引导各单位增强争取资金意识、分析资金争取方向并积极做好对上争取资金工作。各部门联系上级部门累计400余次，争取中央、省预算内资金8189万元，同比增长90.7%。二是积极响应区委、区政府“项目为王、干事为先”的号召，把招商引资作为全年的重要工作安排部署落实。作为招商引资专班牵头单位，主动对接市财政局和各相关单位，服务客商，按进度完成了招商引资的任务。
（五）深化改革，推进现代财政制度管理新模式。一是继续强化全面实施绩效评价管理工作。2019年对工业园区、区住保局、区城管局、区城建局等8家单位重点项目开展绩效评价，涉及金额5935万元，占区本级公共项目支出50%以上。并对区属53家预算单位（不含学校社区）开展整体支出评价工作，达到一级预算单位覆盖率100%，评价财政资金2.5亿元，涵盖被评价单位的基本支出和项目支出在内的所有财政资金使用绩效情况。二是深入推进政府采购改革工作。积极落实中央放管服精神，对本级预算单位实施政府采购备案制管理，极大缩短了政府采购计划审批流程，有效加快财政资金支出进度。全年政府采购预算44955万元，实际采购金额40460万元。节约金额4495万元，节约率10%，采购计划同比减少46%。
（六）强化监督，严肃财经纪律。一是落实惠民惠农资金“一卡通”发放。联合多个区直部门对惠民惠农资金进行专项清理核查，规范一户一卡一代理银行发放，提供高效服务，方便老百姓“一卡在手，方便快捷”，保障民生资金安全。二是做好会计评估监督检查工作。2019年8月至10月期间，区财政局派出会计评估监督检查小组分别进驻区直部门、辖区财务中介机构开展实地检查，督促被查单位及时整改检查发现的问题。三是积极配合纪委部门专项检查。在区纪委的牵头下，区财政局参与了全区公务加油卡专项治理工作，核查部门会计账目、加油卡充值记录等工作，严厉打击违规使用公务加油卡的行为。四是开展财政监督检查。在重大节假日期间开展高档酒、“天价烟”专项监督检查，将违规违纪购买或消费高档酒、“天价烟”行为控制在萌芽状态。五是坚持动态监控制度。按季度核查预算单位支付进度，将查出问题反馈预算单位并要求及时整改。全年共监控资金89435万元，核查出违规申请支付资金500万元，违规资金比例仅为0.5%，通过事后监督手段逐步提高了单位规范支出意识，给全区资金安全支出保驾护航。
主任、各位副主任、各位委员：回顾过去一年来的工作，我区财政收入较上年有所增长，财政运行稳中有为，财政改革创新不断深入。下一步我们将在区委、区政府的正确领导下，自觉接受区人大的监督，认真听取区政协的意见和建议，真抓实干，克难前行，努力做好财政预算各项工作，为复兴主力城区做出应有贡献。
以上报告，请予审议。
二、公开表格
三、情况说明
1、转移支付执行情况说明
一、2019年西塞山区公共财政收入总计182951万元，其中：
（一）一般公共预算收入64071万元；
（二）上级补助收入100793万元，其中：
1、返还性收入5927万元：增值税“五五分享”税收返还收入5927万元。
2、一般性转移支付收入89954万元：均衡性转移支付收入1400万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入293万元，结算补助收入71241万元，固定数额补助收入6583万元，民族地区转移支付收入9万元，公共安全共同财政事权转移支付收入351万元，教育共同财政事权转移支付收入1830万元，化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入125万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入6254万元，卫生健康共同财政事权转移支付收入1718万元，农林水共同财政事权转移支付收入122万元，其他共同财政事权转移支付收入28万元。
3、专项转移支付收入4912万元；
（三）债务转贷收入4465万元；
（四）上年结余1798万元；
（五）调入预算稳定调节基金8824万元。
（六）调入资金3000万元。
二、2019年西塞山区公共财政支出总计182951万元，其中：
（一）一般公共预算支出138235万元；
（二）上解上级支出40010万元；
（四）债务还本支出3684万元；
（五）年终结余1022万元，结转下年支出1022万元。
2、举借政府债务情况说明
一、关于地方政府债务限额和债券资金安排情况
（一）政府债务限额情况
2019年省财政厅下达我区政府债务限额35648万元，比上年增长68.06%，其中一般债务限额19827万元,专项债务限额15821万元。
当年政府债务余额为33535万元，其中：一般债务余额18535万元，专项债务余额15000万元。我区债务余额均未超债务限额。
（二）政府债券资金安排情况
2019年，省财政厅下达我区政府债券资金16465万元，其中：新增政府债券资金12781万元，再融资债券资金3684万元。
1．新增政府债券。省财政厅下达我区新增债券资金12781万元，较上年增长610.05%。按照预算管理性质划分：一般债券为781万元，其中：生活污水处理558万元，水利补短板140万元，厕所革命43万元，长江生态修复40万元。专项债券为12000万元，其中：王家湾还建点棚户区改造项目8000万元，河口棚户区改造项目4000万元。
2．再融资债券。省财政厅下达我区再融资债券3684万元,较上年同期增加3289万元，再融资债券主要用于政府债券到期偿还本金。其中：2016年湖北省政府一般债券3289万元，2018年湖北省政府一般债券395万元。
（三）隐性债务化解资金安排情况
落实债务化解方案措施，安排了化解隐性债务资金4966万元。其中公共预算中安排2246万元、基金预算中安排2720万元。
二、凝心聚力，打好“三大攻坚战”
一是积极对上争取债券资金，有效防范和化解债务风险。区委区政府高度重视债券资金争取工作，主要领导多次带队到财政部、财政厅对接争取新增债券，全年共争取新增债券资金12781万元，较上年增长610.05%，新增债券资金主要用于棚户区改造、长江生态修复等区委区政府重点项目。同时积极偿还到期债务，2019年财政预算中足额安排政府债务还本资金3684万元。根据区级隐性债务10年化解计划，通过2019年财政预算足额保障隐性债务化解支出4966万元，除此之外，平台公司通过出让政府股权以及经营性国有资产权益等措施按期还款，确保年底化债进度达到100%。
3、预算绩效工作开展情况说明
对区属49家一级预算单位开展2020年度部门整体支出绩效目标申报及2019年整体支出绩效评价。
4、一般公共预算“三公”经费决算执行情况说明
我区财政加强预算管理，集中财力保重点、保运转、保民生，严格遵循中央八项规定，贯彻落实减税降费工作部署，强化增收节支意识，从严控制一般性开支，引导各预算单位进一步压减“五费”经费支出。
近两年来我区全面压减一般性支出，“三公”经费连续下降35.75%和25.96%，目前我区“三公”经费支出基数水平较低。2019年1-12月份， “三公”经费支出198.8万元，同期相比减少了11.65万元，同比下降5.54%，其中：
今年发生因公出国（境）费共计7.7万元，同期相比增加了5.81万元，其中政府办应省委组织部安排人员出国考察发生费用2.2万元、人大办领导随市政府代表团出国访问发生费用5.5万元。
公务用车购置及运行维护费共计182.64万元，同期相比减少了0.47万元，其中公车购置费同比下降8.95%，公务用车运行维护费同比增加2.4%，主要是新增公车1辆以及创文期间车辆运行、维修，运行费用增加3.37万元。
公务接待费8.46万元，减少16.99万元，同比下降66.76%。
2019年我区会议费预算安排29.56万元，已支出41.57万元，同期相比增加12.01万元，其中主要是：统战部新成立商会并召开工商联会议增加9.06万元，政协增加2.27万元，我区将进一步秉承勤俭节约精神，严控会议费开支。
2019年我区培训费预算安排75.54万元，已支出50.09万元，同期相比减少25.45万元，同比下降33.69%。
