关于《西塞山区人民政府关于提请审议2019年财政预算调整方案（草案）的议案》 的说明

关于《西塞山区人民政府关于提请审议2019年财政预算调整方案（草案）的议案》

的说明

——2019年11月15日在区四届人大常委会第23次会议上

西塞山区财政局

区人大常委会：

根据《中华人民共和国预算法》的规定，结合我区2019年预算执行情况、政府债券发行以及减税降费压减一般性支出的要求，需对我区2019年预算进行调整。受区人民政府委托，现将2019年财政预算调整情况说明如下，请予审议。

一、预算调整原因。一是根据国务院和省委、省政府、市委、市政府实施减税降费政策的要求调减预算收入和预算支出；二是省政府下达2019年新增政府债券资金，需增加安排债券转贷收入和预算支出；三是根据上级有关政策文件及区委、区政府相关会议纪要的精神，需要增加部分预算项目支出。四是2018年度决算确定的上年结转资金需要在2019年安排支出。

二、预算调整主要内容。根据今年的预算执行情况，此次需对一般公共预算、政府性基金预算两本预算进行调整，社会保险基金预算不做调整。

（一）一般公共预算调整方案

1．一般公共预算收入。一般公共预算收入由年初预算73620万元调整为71000万元，比年初预算减少2620万元，较上年增幅4%左右。主要原因是大规模减税降费政策环境对我区税收工作影响较大，增值税、契税当年减幅较大。

2．一般公共预算支出。一般公共预算支出为由年初预算56888万元调整为71713万元，增加14825万元，较上年增幅16%左右。主要项目是：

（1）增加创文经费890万元；

（2）增加产业引导资金1892万元；

（3）增加信访维稳专项经费243万元；

（4）增加人员经费（含转隶人员）645万元；

（5）增加教育系统增资、生活补贴部分970万元；

（6）增加地方政府一般债券及利息支出75万元；

（7）增加农民工应急周转金300万元；

（8）增加居民医疗保险本级部分416万元；

（9）增加部门人员晋级增资及追加经费504万元；

（10）增加园区、街办建设经费181万元；

（11）增加灾害防治、污染治理等经费294万元；

（12）增加招商工作经费161万元；

（13）增加宣传经费（含区志、年鉴等）46万元；

（14）增加上级转移支付支出6885万元，其中：黑臭水体整治经费605万元；老旧小区改造经费2988万元，国有企业职教幼教基数772万元，学前义务教育综合奖补550万元，中央公卫补助317万元，基层医疗机构市级补助334万元，中央财政困难群众救助446万元，中央财政事业单位养老保险改革补助388万元，中央政法转移支付240万元。

（15）增加项目上年结转支出1506万元；

（16）按中共中央、国务院和省委、省政府、市委、市政府贯彻落实“紧日子”文件要求，对我区一般性项目支出按5%的比例调减相关预算单位经费183万元。

受经济增速放缓，刚性支出增长迅猛，减税降费等政策因素影响，严格落实中央减税降费政策的前提下，以“保工资、保运转、保民生”为重点，确保政府信用支出和刚性支出、应急救灾等支出。按支出功能分类科目调整如下：

（1）一般公共服务支出年初预算11888万元，调整为13012万元，调增1124万元，较年初预算增长9%；

（2）公共安全支出年初预算数1789万元，调整为2153万元，调增364万元，较年初预算增长20%；

（3）教育支出年初预算14584万元，调整为16601万元，调增2017万元，较年初预算增长14%；

（4）科学技术支出年初预算1027万元，调整为1567万元，调增540万元，较年初预算增长53%；

（5）文体体育与传媒支出年初预算434万元，调整为511万元，调增77万元，较年初预算增长18%；

（6）社会保障和就业支出年初预算9393万元，调整为11599万元，调增2206万元，较年初预算增长23%；

（7）医疗卫生支出年初预算3518万元，调整为3732万元，调增214万元，较年初预算增长6%；

（8）节能环保支出年初预算1925万元，调整为3599万元，调增1674万元，较年初预算增长87%；

（9）城乡社区事务支出年初预算7601万元，调整为10944万元，调增3343万元，较年初预算增长44%；

（10）农林水事务支出年初预算1334万元，调整为1451万元，调增117万元，较年初预算增长9%；

（11）住房保障支出为本年新增科目，当年净增转移支付支出2988万元；

（12）灾害防治及应急管理支出年初预算633万元，调整为701万元，调增68万元，较年初预算增长11%；

（13）预备费年初预算600万元，本年支出已按资金用途分别列入各类科目中；

（14）其他支出年初预算1620万元，调整为2237万元，调增617万元，较年初预算增长38%；

（15）新增债务付息支出542万元，调整为617万元，调增75万元，较年初预算增长14%。

3．财政预算平衡情况。

区级公共预算总收入112555万元，比年初增加10717万元，其中：一般公共预算收入71000万元，上级结算补助收入28094万元，政府债务转贷收入3684万元、新增一般债券收入781万元，调入资金3000万元，调入预算稳定调节基金5996万元。

区级公共预算总支出112555万元，比年初增加10717万元，其中：一般公共预算支出71713万元，上解上级支出37158万元，债务还本支出3684万元，当年预算收支平衡。

（二）政府性基金预算调整方案

1．政府性基金预算收入。政府性基金收入总计55375万元，其中：国有土地使用权出让收入由年初预算57915万元调整为40145万元，新增上级转移支付补助489万元，新增政府专项债务转贷收入12000万元，上年结转资金120万元，调入资金2621万元。主要调整情况是：

（1）增加曹家嘴3号、河口A地块及鼎毅磁材土地出让收入16193万元；减少未挂牌出让的上窑BC、中窑C7、上窑B10-1、黄厂街一期等地块的土地使用权出让收入33169万元；

（2）缴纳新增建设用地土地有偿使用费794万元（该项目以负数反映在政府性基金收入科目中）；

（3）调整农业土地开发资金收入451万元为土地出让价款收入，主要原因是根据上级要求，暂停计提此科目收入。

2．政府性基金预算支出。政府性基金支出由年初预算57915万元，调整为55375万元，减少2540万元。主要调整情况是：

（1）增加代建项目政府购买服务支出1000万元；

（2）增加基础设施补短板项目支出1527万元；

（3）增加二三级污水整治项目支出1940万元；

（4）增加园区PPP项目付费支出2100万元；

（5）增加黑臭水体治理项目支出200万元；

（6）增加以前年度园区工程款项目支出1300万元；

（7）增加历史遗留地块拆迁过渡费项目支出2100万元；

（8）增加园区拆迁过渡费项目支出2657万元；

（9）增加园区失地农民生活保障金项目支出420万元；

（10）增加上窑轮渡码头关闭分流补偿项目支出375万元；

（11）增加码头整治专项支出132万元；

（12）增加新建区路城市环境综合整治工程项目支出150万元；

（13）增加中窑C7地块补偿款项目支出35万元；

（14）增加上窑新安批发市场电路改造补助支出30万元；

（15）增加公共文化中心支出63万元；

（16）增加住保局保障性安居工程支出238万元；

（17）增加上年结余补助支出120万元；

（18）增加上级财政居家和社区养老服务改革试点补助资金、省级体育补助资金等转移支付支出489万元；

（19）增加棚改专项债务转贷支出12000万元；

（20）调减征地和拆迁补偿支出29416万元；

三、关于地方政府债务限额和债券资金安排情况

（一）政府债务限额情况

2019年省财政厅下达我区政府债务限额35648万元，比上年增长68.06%，其中一般债务限额19827万元,专项债务限额15821万元。

2019年10月末政府债务余额为33535万元，其中：一般债务余额18535万元，专项债务余额15000万元。我区债务余额均未超债务限额。

（二）政府债券资金安排情况

2019年，省财政厅下达我区政府债券资金16465万元，其中：新增政府债券资金12781万元，再融资债券资金3684万元。后期新增下达政府债券资金，将在财政决算中反映，并报区人大常委会备案。

1．新增政府债券。省财政厅下达我区新增债券资金12781万元，较上年增长610.05%。按照预算管理性质划分：一般债券为781万元，其中：生活污水处理558万元，水利补短板140万元，厕所革命43万元，长江生态修复40万元。专项债券为12000万元，其中：王家湾还建点棚户区改造项目8000万元，河口棚户区改造项目4000万元。

2．再融资债券。省财政厅下达我区再融资债券3684万元,较上年同期增加3289万元，再融资债券主要用于政府债券到期偿还本金。其中：2016年湖北省政府一般债券3289万元，2018年湖北省政府一般债券395万元。

（三）隐性债务化解资金安排情况

落实债务化解方案措施，在2019年财政预算方案中，足额调整隐性债务预算支出，安排了化解隐性债务资金4966万元。

以上报告，请予审议。

附件：1．西塞山区2019年财政预算调整收支情况表

      2．西塞山区2019年政府性基金预算调整收支情况表

附件1

西塞山区2019年财政预算调整收支情况表

单位：万元

附件2

西塞山区2019年政府性基金调整预算收支情况表

单位：万元