西塞山区2018年政府决算公开目录
一、政府决算报告
二、公开表格
1. 一般公共预算收入决算表
2. 一般公共预算支出决算表
3. 一般公共预算本级基本支出决算表
4. 一般公共预算税收返还和转移支付决算表
5. 政府一般债务限额和余额情况决算表
6. 政府性基金收入决算表
7. 政府性基金支出决算表
8. 政府性基金转移支付决算表
9. 政府专项债务限额和余额情况决算表
10.国有资本经营预算收入决算表
11.国有资本经营预算支出决算表
12.社会保险基金收入决算表
13.社会保险基金支出决算表
14.2018年地方政府债券发行及还本付息情况表
15.2018年地方债券使用情况表
16.2018年公共预算和基金预算转移支付分项目明细表
三、情况说明
1、转移支付执行情况说明
2、预算绩效工作开展情况说明
3、本级汇总的一般公共预算“三公”经费决算执行情况说明
一、政府决算报告
关于西塞山区2018年财政决算（草案）的报告
——2019 年 8 月 28 日在区四届人大常委会第21次会议上
西塞山区财政局局长 陆海燕
主任、各位副主任、各位委员：
根据《预算法》的规定，受区人民政府委托，我向区人大常委会报告2018年区级财政决算情况，请予审议。
2018年是我区高举十九大精神伟大旗帜，全面贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，奋力开创西塞山区高质量发展的开局之年，也是区财政局深化改革，创新发展的攻坚之年。一年来，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，区财政局克难攻坚，锐意进取，圆满完成了各项工作任务，为我区经济持续健康平稳发展贡献力量。
一、2018年财政预算执行情况
（一）一般公共预算收支情况
2018年全区财政总收入完成119791万元，同比增长13.02%；一般公共预算收入完成68166万元，占调整预算68000万元的100.24%，同比增长8.41%。
区本级公共预算支出完成35800万元，占调整预算35800万元的100%,同比增长10%，上级转移支付支出18299万元，市下专款支出7349万元。区本级公共预算支出分项完成情况是：
1、一般公共服务支出完成7698万元，占调整预算7699万元的99.99%，同比下降20.12%，主要是在职人员退休工资转入社会保险及压缩部门一般性支出；
2、公共安全支出完成1191万元，占调整预算1191万元的100%，同比增长61.76%，主要是新增交通协管、公安辅警支出；
3、教育支出完成11561万元，占调整预算11572万元的99.99%，同比下降20.72%。主要是养老金并轨退休人员工资转入社保基金支出；
4、科学技术支出完成535万元，占调整预算536万元的99.9%，同比下降0.52%。
5、文化体育与传媒支出完成440万元，占调整预算439万元的100.18%，同比增长235.7%；主要是增加了文化中心区级建设资金；
6、社会保障与就业支出完成4752万元，占调整预算4746万元的100.12%，同比增长141.73%。主要是按政策一次性落实补缴了机关事业单位养老保险个人预提部分支出；
7、医疗卫生与计划生育支出完成1351万元，占调整预算1344万元的100.48%，同比增长24.82%。主要是基本公卫区级配套、卫生事业费按政策提标；
8、节能环保支出完成211万元，占调整预算210万元的100.41%，同比增长86.6%，主要是增加了环保普查、环保整治经费支出；
9、城乡社区支出完成5364万元，占调整预算5371万元的99.87%，同比增长162.82%，主要是新增绿化、环卫调整绩效及安排二三级污水管网、厕所革命等专项债券支出；
10、农林水支出完成635万元，占调整预算633万元的100.28%，同比增长51.86%，主要是新增阳新扶贫及产业发展扶持经费等支出；
11、资源勘探信息等支出完成165万元，占调整预算164万元的100.73%，主要是新增安监执法队员经费支出；
12、其他支出完成1387万元，占调整预算1385万元的100.14%，同比增长10.08%，主要是税务经费等支出；
13、新增债务付息支出完成510万元，占调整预算510万元的100%，主要是按要求偿还地方政府一般债券利息；
根据以上情况，全区公共财政预算收入完成68166万元，按现行财政体制算账，区级财政体制收入29036万元，各项结算补助收入9964万元，结算上解支出3200 万元，全年可用财力为35800万元，与支出35800万元相抵，实现当年财政收支平衡。
（二）政府性基金预算收支情况
2018年政府性基金收入完成24865万元，其中：本级政府性基金收入完成24655万元，上级补助收入210万元（按上级财政要求本年度彩票公益金转移支付资金列入政府性基金收入科目），占调整预算27704万元的89.75%，同比下降66%；政府性基金支出完成24745万元，其中：本级政府性基金支出24655万元、上级彩票公益金转移支付支出90万元，占调整预算27704万元89.31%，同比下降66%。本年结余120万元。
（三）社会保险基金预算收支情况
社会保险基金收入完成6493万元，占年初预算6494万元的99.98%。社会保险基金预算支出完成6493万元，占年初预算6494万元的99.98%。
二、2018年财政主要工作
（一）持续凝心聚力，坚决打好“三大攻坚战”
一是地方政府债务防范化解工作。坚持疏堵结合、标本兼治，坚决打好防范化解重大风险攻坚战。按照“控制增量、摸清隐量、化解存量”要求，组织对全区政府债务进行核查，摸清了债务底数，制订了化解措施。配合区审计局对我区政府隐性债务进行了核查，并制定了政府存量隐性债务化解方案，明确了区级隐性债务10年化解措施。上级财政部门根据地方综合财力状况确定我区2018年末政府债务限额为21212万元，其中，一般债务限额18212万元，专项债务限额3000万元。区财政积极争取1800万政府债券资金，规范债券资金分配使用，完成存量债务置换工作，有效缓解偿债压力。对政府债务实行总量控制和限额管理，分析判断投融资平台债务的运行状态和风险指数，确保债务规模保持在安全、合理的范围之内，稳妥化解存量政府债务，制定了《西塞山区政府债务风险应急处置预案》等，建立了政府债务风险防控体系。及时调整黄石模具材料产业基地PPP项目一期工程总投入规模，总投资从3.94亿元调减至2.54亿元。二是精准扶贫工作。为切实加快脱贫攻坚步伐，全力扛起脱贫攻坚的重大责任，我区不断增强专项扶贫资金保障力度，筹措各类资金近400余万元扶持王英镇产业项目、保障扶贫大数据检查及扶贫专班工作经费等。三是污染防治工作。投入污染防治经费211万元，助力上窑轮渡市场经营户搬迁、第二次环保污染普查等重点工作。积极争取上级政府债券资金保障二三级污水管网建设、厕所革命等重点项目支出，确保顺利推进污染防治攻坚战工作。
（二）全面综合施策，助推增效高质量发展
整合各类政府资源，发挥财政资金引导撬动作用，转变财政支持经济发展方式，增强财政发展后劲。一是落实“黄金四十条”优惠政策，全年兑现产业引导资金8400万元，助力企业技术创新、改进管理、资本市场融资，增强企业发展活力。二是出台《西塞山区关于街道办事处项目建设奖励办法（试行）》支持街道发展，调动各街道培植税源、发展经济的积极性，全面激发实体经济活力，实现我区工业振兴、商贸繁荣，促进高质量发展。三是制定了《西塞山区年度贡献企业奖励办法（试行）》对企业予以奖励，鼓励企业不断做大做强，依法诚信纳税，为我区经济发展提供财力支持。四是与银行共同举办的“政银企”合作推进会，现场讲解“云税贷”“小微快贷”特点、种类及申办条件、流程、额度、期限等，切实解决企业融资难题。
（三）狠抓收入征管，税收质量明显提高
2018年我区经济形势虽有稳中向好的趋势，但形势依然严峻。国家宏观经济政策调整，一系列减税降费、提高个税起征点及附加专项扣除等效应不断释放出空前的税减力度，我区传统上的优势产业--医药、化工及模具钢行业仍持续锐减，组织财政收入工作异常艰难。在此形势下，区财政局积极协调税务部门，加强税源管理；着力服务总部企业，关注运营税收；紧盯土地出让进度，促进实现契税；出台街道支持服务经济发展的政策，培养新增税源；继续争取债券资金，缓解偿债压力；统筹非税收入进度，做到均衡入库，为顺利组织财政收入提供了有力保障。2018年税收收入占一般公共预算收入比重91.52%，较上年提高了15个百分点，税收质量明显提高。
（四）优化支出结构，提升民生保障水平
不断优化支出结构，筹集资金补短板、兜底线，切实改善基本民生。一是集中财力加大民生投入。全年用于民生支出46711万元，占总支出73%。其中，区级投入教育经费13534万元，全面保障学前教育、义务教育等项目落实，积极落实教师岗位晋级工资、医疗补助等政策，着力推进义务教育均衡发展工作，确保教育投入只增不减；投入医疗卫生经费3670万元，用于公共卫生、医药卫生体制改革和保障基层医疗卫技人员薪酬待遇等，提高基层医疗服务水平；投入社会保障经费4746万元，积极落实机关事业单位养老保险经费，扩大高龄补贴范围，确保社会保障覆盖面不断扩大；投入文化事业发展资金440万元，支持公共文化服务中心建设，加快构建现代公共文化体育服务体系，落实免费开放政策，提升公共文化服务水平。二是整合财力保障基本支出。科学合理调度库款，优先保障工资、运转等基本支出需求。在保证机关正常运转的基础上，大力压缩一般性支出，降低行政运行成本，元至12月我区“三公”经费支出210.45万元，比去年同期下降25.96%。
（五）创新工作举措，推进财政管理改革
继续把深化财政体制改革作为财政工作的总要求和总纲领，不断完善财政体制机制。一是深化预算管理改革。不断增强预算法治意识，推行零基预算，完善预算支出定员定额标准，根据财力情况，遵循注重效益、统筹兼顾的原则，推动预算编制的科学化和标准化。二是督促预算执行进度。对预算执行进度低于序时进度的预算单位实行月通报制度，督促预算单位加强支出管理，进一步提高预算执行的及时性、均衡性、有效性。三是加大预算公开力度。统一规范公开网络平台，集中公开各部门预决算信息，方便社会公众查阅监督，提高财政管理透明度。四是全面实施绩效评价。加强专项资金管理，开展对区直部门2018年预算项目支出绩效跟踪并对部分项目进行重点评价工作，并组织各预算单位对项目支出进行自评，全面、客观评价资金绩效，提升了单位对预算约束性的认识，为编制下年度财政预算提供了决策依据。五是推进“放管服”改革。积极落实中央放管服精神，本级政府采购实行备案制管理，极大缩短了政府采购计划审批流程，有效加快财政资金支出进度。元至12月已通过政府采购审核1426次，预算采购资金为83680万元，实际采购金额约为75312万元，节约了政府采购资金8367万元，节约率10%。六是实施动态监控通报管理。督促各预算单位发挥财务管理的主体责任意识，区财政由传统的事前监控、事中监控变为事后监控，实施定期通报管理，重返财政监管责任定位，充分调动各单位自觉做到严谨规范的财务行为，防患于未然。
（六）围绕法治建设，规范财政收支行为
加快建立现代财政制度，全面加强财政对各类资金的监管，做到全过程服务管理。一是加大专项清理力度。组织全区预算单位开展财务自查，对其中18家单位的财务报销和财务管理情况开展了重点抽查，覆盖面达30%，指导各单位对清查情况进行分析并及时作出整改，完善内部控制机制；对个别单位存在的涉嫌违纪的问题线索移交区纪委监委，进一步严肃财经纪律。二是加快财政法治步伐。修订完善、制定出台了《西塞山区财政性资金审批拨付管理办法》《西塞山区行政事业单位支出报销审批规定》《西塞山区国库集中支付动态监控管理暂行办法》《西塞山区行政事业单位国有资产使用管理办法》《西塞山区行政事业单位国有资产处置管理办法》等制度，并编制册发放300余本，将财经政策、法律法规等培训教育常态化，规范全区各项支出范围、标准，提高国有资产规范管理及使用效益，做到有章可循，有法可依，扎紧制度的笼子。三是加强财政队伍建设。持续开展区直各预算单位、教育、卫生系统、村（社区）全覆盖的财经知识专题业务培训，提升部门领导、财务人员的责任意识和业务素质。同时，定期组织全局学习《预算法》，提高服务经济依法理财的现代财政管理理念，不定期开展局内财政监督抽查，加强内控管理，树立“财政无小事”意识，确保各项工作严谨有序运行。
各位代表，2018年虽然取得了一定的成绩，但我们也清醒地认识到今后一段时期经济发展仍将面临的一些困难和问题：一是受结构性减税政策及环保整治等影响，组织财政收入工作依然面临严峻形势；二是刚性支出不断增长，民生、社会保障、维稳、城市建设项目支出需大量资金，收支供求矛盾不容小觑；三是地方经济发展后劲乏力，土地财政的收益具有时限性，新兴支柱产业处于成长期利税不足，传统产业转型升级仍处于改革阵痛期，税源基础不稳固，再加上政府债务风险依然较大，防范和规避债务风险的能力有待提高。下一步我们将采取更加着实有效的措施加以解决。
主任、各位副主任、各位委员：回顾过去一年来的工作，我区财政收入较上年有所增长，财政运行稳中有为，财政改革创新不断深入。下一步我们将在区委、区政府的正确领导下，自觉接受区人大的监督，认真听取区政协的意见和建议，真抓实干，克难前行，努力做好财政预算各项工作，为复兴主力城区做出应有贡献。
二、公开表格
附件：
2018年度西塞山区国有资本经营预算转移性收支决算表.xlsx
三、情况说明
1、转移支付执行情况说明
一、2018年西塞山区公共财政收入总计101793万元，其中：
（一）一般公共预算收入58228万元；
（二）上级补助收入38660万元，其中：
1、返还性收入3951万元：增值税“五五分享”税收返还收入3951万元。
2、一般性转移支付收入26436万元：均衡性转移支付收入952万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入293万元，结算补助收入15702万元，基层公检法司转移支付收入290万元，城乡义务教育转移支付收入2391万元，基本养老金转移支付收入1597万元，城乡居民医疗保险转移支付收入19万元，农村综合改革转移支付收入100万元，固定数额补助收入5084万元，革命老区转移支付收入8万元。
3、专项转移支付收入8273万元；
（三）债务转贷收入2195万元；
（四）上年结余60万元；
（五）调入预算稳定调节基金2650万元。
二、2017年市直公共财政支出总计101793万元，其中：
（一）一般公共预算支出61448万元；
（二）上解上级支出38152万元；
（四）债务还本支出395万元；
（五）年终结余1798万元，结转下年支出1798万元。
2、预算绩效工作开展情况说明
3、本级汇总的一般公共预算“三公”经费决算执行情况说明
2018年西塞山区本级，包括行政单位、事业单位（含参照公务员法管理的事业单位）和其他单位“三公”经费财政拨款预算284万元，其中公务接待费34万元，公务用车购置及运行费250万元，因公出国（境）费 0万元。
我区财政加强预算管理，集中财力保重点、保运转、保民生，严格遵循中央八项规定，强化增收节支意识，从严控制一般性开支，引导各预算单位进一步压减“三公”经费支出，实现逐步下降。2018年本级“三公”经费实际发生数210.45万元，同比下降25.9%，其中公务接待费25.45万元，同比下降25.15%，公务用车购置费42.9万元，公务用车运行维护费140.21万元，公务用车购置及运行费同比下降26.76%，因公出国（境）费1.89万元，主要是区行政综合执法局（2018年单位名称）领导因公出国考察学习。
2018年西塞山区本级“三公”经费对比表 | |||
单位：万元 | |||
项目 | 预算数 | 执行数 | 增幅% |
“三公”经费合计 | 284 | 210.45 | -25.9% |
1、因公出国（境）费用 | 0 | 1.89 | |
2、公务用车购置费 | 250 | 42.9 | -26.76% |
公务用车运行维护费 | 140.21 | ||
3、公务接待费 | 34 | 25.45 | -25.15% |
说明：2018年西塞山区本级 “三公”经费财政拨款预算安排中，公务用车购置及运行费合计数为250万元，没有单独安排预算，执行过程中两项分别统计，合计下降26.76%。 | |||
