关于西塞山区2018年财政预算调整方案的
报 告
——2018年12月25日在区四届人大第15次常委会议上
西塞山区财政局局长 陆海燕
主任、各位副主任、各位委员：
我受区政府委托，向本次会议报告2018年财政预算调整方案，请予审议。
一、财政预算调整原因
根据《中华人民共和国预算法》有关规定，年度财政预算收支管理的政策及2018年预算收支执行情况，需对财政预算进行预算调整。主要原因是：
一是政策性增支因素。安排解决教育、卫生系统各类人员经费工资提标后的支出，安排补充2014年10月-2017年12月机关事业单位养老保险个人预提部分增加支出。
二是围绕重点工作支出。按照区政府常务会议纪要及决定事项，安排环保普查及整治、创卫、文化中心建设、扶贫攻坚、解决以前年度遗留问题资金等支出。
三是新增地方政府债券收支。上级财政部门根据地方综合财力状况确定我区2018年末政府债务限额为21212万元，其中，一般债务限额18212万元，专项债务限额3000万元。2015年起市拨我区资金20754万元，其中，以前年度拨付资金18954万元已全部置换并用于各类项目支出，2018年市拨付债券资金1800万元，按专项资金用途安排二三级污水管网、厕所革命工程项目。按照财政部门对地方政府置换债券的要求，收支纳入一般公共预算管理，编制预算调整方案，报本级人大审查批准。
二、公共财政预算调整方案
1、公共财政预算收入
根据收入完成情况预测，年初收入预算68000万元不作调整。
2、可用财力调整情况
按照财政体制测算，预计2018年全年可用财力35800万元，比年初预算33780万元增加2020万元。
全年可用财力增减变化因素：由于税种结构变化及转移支付项目金额较上年略有变化，本年市拨新增政府债券1800万元，综上测算，本年财力较年初预算增加2020万元。
3、公共财政预算支出的调整方案
一般公共财政预算支出由年初预算33780万元调整为35800万元，调增2020万元，较年初预算增长5.98%。
一般公共服务支出年初预算7954万元，调整为7699万元，调减255万元，较年初预算减少3.21%，主要是在职人员退休工资转入社会保险及压缩部门一般性支出；
公共安全支出年初预算数1218万元，调整为1191万元，调减27万元，较年初预算减少2.22%，主要是上年预拨反恐经费等；
教育支出年初预算11419万元，调整为11572万元，调增153万元，较年初预算增长1.34%，主要是增加在职教师岗位工资正常晋档等；
科学技术支出年初预算536万元，不作调整；
文体体育与传媒支出年初预算389万元，调整为439万元，调增50万元，较年初预算增长12.85%，主要是增加了区级投入文化中心建设资金；
社会保障和就业支出年初预算4603万元，调整为4746万元，调增143万元，较年初预算增长3.11%，主要是按政策一次性落实机关事业单位养老保险个人预提部分及年初预留社会保险缺口资金；
医疗卫生支出年初预算1384万元，调整为1344万元，调减40万元，较年初预算减少2.89%，主要是减少了离休干部公费医疗项目；
环境保护支出年初预算114万元，调整为210万元，调增96万元，较年初预算增长84.21%；主要是增加环保整治经费等支出；
城乡社区事务支出年初预算3716万元，调整为5371万元，调增1655万元，较年初预算增长44.54%，主要是安排二三级污水管网、厕所革命等债券支出；
农林水事务支出年初预算588万元，调整为633万元，调增45万元，较年初预算增长7.65%，主要是增加了扶贫及阳新产业扶持经费支出；
资源勘探信息等支出年初预算139万元，调整为164万元，调增25万元，较年初预算增长17.99%，主要是新增安监执法队员人员经费支出；
其他支出年初预算1390万元，调整为1385万元，调减5万元，较年初预算减少0.36%；
新增债务付息支出510万元，按上级部门要求偿还2015年以来地方政府一般债券利息；
预备费年初预算330万元，本年支出已按资金用途分别列入各类科目中。
4、财政收支平衡情况
根据以上情况，全区公共财政预算收入完成68000万元，按现行财政体制算账，区级财政体制收入预计29036万元，各项结算补助收入预计9964万元，结算上解支出预计3200 万元，全年可用财力预计为35800万元，与预计调整后支出35800万元相抵，实现当年财政收支平衡。
三、政府性基金预算调整方案
1、政府性基金预算收入
政府性基金预算收入由年初预算37400万元调整为27704万元，调减9696万元，较年初预算减少25.93%。虽然本年新增了工业园区内工业地块出让，但年初土地出让计划中的部分商业地块未挂牌导致基金收入较大幅度下降。2018年，土地出让面积298.86亩，其中，商业地块62.2亩，为青龙阁地块；工业地块236.66亩，分别为元祥模具、华奕机动车、国发模具及铁路物流园地块。
2、政府性基金预算支出
政府性基金预算支出由年初预算37400万元调整为27704万元，调减9696万元，较年初预算减少25.93%。
四、社会保险基金预算
社会保险基金预算收支6494万元均无重大变化，不作调整。
以上调整建议方案，经人大常委会审查批准后，财政部门将此方案组织办理年度决算。需要说明的是，因财政收入尚未最后扎账，上级补助政策也未完全明确，预算调整数并不是年度预算执行的最终决算数，有关决算变化情况将在以后向人大报告的财政决算中详细说明。
以上报告，请予审议。
