关于西塞山区2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案的报告

关于西塞山区2017年财政预算执行情况和

2018年财政预算草案的报告

——2018年3月27日在西塞山区第四届人民代表大会第三次会议上

西塞山区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，现向大会报告西塞山区2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案，请予审议。

一、2017年财政预算执行情况

2017年是实施“十三五”规划的关键之年，是深化财政改革落地生效之年，也是我局提升财政工作能力的重要一年。面对经济下行压力持续加大、国家调控力度加大的复杂局面，区财政局认真贯彻落实区委、区政府决策部署及省市财政会议精神，紧紧围绕打好“五大攻坚战”工作要点，以助推“富强和美西塞山”建设为目标，克难攻坚、开拓进取，努力地完成各项财政工作任务，有效保障全区经济全面协调可持续发展。 

（一）一般公共预算收支情况

2017年全区财政总收入完成105990万元，同比下降8.5%；一般公共预算收入完成62880万元，占调整预算62150万元的101.17%，同比增长1.27%。

一般公共预算支出完成46484万元，其中：区本级公共预算支出完成32505万元，占调整预算32500万元的100.02%,同比增长9.11%（关于2017年调整财政预算方案已于2017年11月23日经区四届人大常委会第7次会议审议通过，现按调整预算方案执行），上级转移支付支出10336万元，市下专款支出3643万元。区本级支出分项完成情况是：

1、一般公共服务支出完成9388万元，占调整预算9627万元的97.52%，同比增长5.34%。主要是在职及退休人员政策性增资、各项奖励经费及养老保险支出等；

2、公共安全支出完成736万元，占调整预算743万元的99.06%，同比增长102.2%，主要是按政策落实了反恐、消防及公安辅警经费；

3、教育支出完成14583万元，占调整预算14580万元的100.02%，同比增长8.93%。主要是在职和离退休人员工资按政策提标及养老保险支出等；

4、科学技术支出完成538万元，占调整预算536万元的100.37%，同比增长13.03%。主要是增加了专利奖励经费等支出；

5、文化体育与传媒支出完成131万元，占调整预算129万元的101.55%，同比增长35.05%；主要是增加图书馆、文化馆建设租金；

6、社会保障与就业支出完成1966万元，占调整预算1966万元的100%，同比增长0.56%。主要是增加了事业单位招聘经费、人员政策性增资及养老保险等支出；

7、医疗卫生与计划生育支出完成1082万元，占调整预算1079万元的100.28%，同比增长14.86%。主要是增加区机关体检经费、人员政策性增资及养老保险等支出；

8、节能环保支出完成113万元，占调整预算113万元的100%，同比增长24.18%，主要是人员政策性增资及养老保险等支出；

9、城乡社区支出完成2041万元，占调整预算2048万元的99.66%，同比增长0.89%，主要增加了社区服务经费、微型消防站、立体化防控建设等支出；

10、农林水支出完成418万元，占调整预算419万元的99.76%，同比增长15.47%，主要是增加了夏浴湖管理站筹备经费、防汛经费等支出；

11、其他支出完成1509万元，占调整预算1260万元的119.76%，同比增长27.88%，主要是增加了项目支出。

2017年，全区公共财政预算收入完成62880万元，按现行财政体制算账，财政体制收入26870万元，各项结算补助收入8745万元，结算上解支出3097万元，可用财力为32518万元，与区本级公共财政预算支出32505万元相抵，当年结余13万元。

（二）政府性基金预算收支情况

2017年政府性基金收入完成73555万元，占调整预算的98.73%，同比增长2138.44%；政府性基金支出完成73555万元，占调整预算的98.73%，同比增长2138.44%。

二、2017年财政主要工作

（一）克难攻坚，努力冲刺收入目标

2017年我区经济形势依然疲软，“营改增”税减效应不断深化，环保整治力度空前，医药、化工及模具钢行业持续税减，组织收入工作异常艰难。受金税三期系统明确税收级次影响，区重点企业税收上划市级国库，直接影响我区公共预算收入减收11500万元，在此严峻形势下，区财政局积极协调国地两税，加强税源管理；密切联系土地挂牌出让进度，促进实现契税；紧盯罚没收入进度，做到应收尽收；跟踪服务总部经济，培养新增税源，多措并举组织财政收入，确保完成财政总收入和一般公共预算收入的目标任务。2017年我区公共预算收入完成62880万元，与上年可比增长24%。

（二）统筹协调，优化财政支出结构

充分发挥财政职能，积极调整优化支出结构，坚持将保工资、保运转、保民生作为公共财政的优先方向。切实加大民生投入力度，民生支出33473万元，占全年财政总支出比重达到72%。一是社会保障、结构调整、精准扶贫等重点支出得到较好保证，机关事业单位养老保险制度改革、优化工资结构、职务职级并行等政策性支出足额兑现；二是完善教育经费保障机制，区本级统筹安排各类资金近14583万元，同比增长8.93%，主要落实城乡义务教育经费、支持学前教育普及，改善办学条件，确保了教育各项事业发展的需求；三是积极支持社会保障和就业工作，区本级全年投入1966万元，同比增长0.56%，主要用于城市和农村最低生活保障、五保老人供养、新型农村养老保险、再就业等方面；四是加大医疗卫生投入和疾病防控工作力度，全年全区投入医疗卫生支出达1082万元，同比增长14.86%，提高了城乡居民基本公共卫生服务等方面的能力和水平；五是认真落实强农惠农政策，区本级安排农林水支出418万元，同比增长15.47%，用于农业秋播、防汛、动检、农村“一事一议”等农村公益性项目；六是继续加大支持和服务基层建设力度，投入600万元社区服务经费用于改善社区的基础设施及公益性项目、新增投入117万元用于微型消防站、立体化防控、戒毒及综治中心等项目建设；七是安排创卫创文资金1192万元，重点支持立面粉刷、公厕改造、保洁设备购置、文明创建宣传活动等；八是从严控制一般性开支。2017年，全区“三公”经费支出总计284.22万元，比去年同期下降35.75%。

（三）政策引导，助力企业经济发展

针对经济社会发展的关键环节，区财政加大投入力度，创新支持方式，不断培育经济发展新动能。一是解决企业融资难题。2017年我区县域经济发展调度资金5000万元，免息用于扶持辖区11家中小企业。同时，为13家企业办理了“应急过桥资金”21笔总额7470万元,为11家企业办理了12笔总计6400万元的助保贷业务，有效帮助企业度过了融资难关。二是推进我区多层次资本市场建设。区财政局积极落实市级文件精神，兑现了2016年振华化学主板上市和辖区内两家商贸企业四板挂牌奖补资金共计120万元。同时，按照“上市一批、规范一批、储备一批”的工作要求，密切配合长江证券、楚商资本等上市服务机构全力推进我区多层次资本市场建设，全年实现友利特钢、先达制冷两家企业在武汉股权托管交易中心成功挂牌。

（四）规范管理，全力推进依法理财

一是规范行政权力运行。进一步健全党组议事规则和决策程序、依法行政及工作督查通报等制度，重大项目严格执行重大决策专家论证、风险评估。二是加强资金规范管理。制定出台《财政预算资金审批拨付管理办法》、《行政事业单位支出报销审批办法》、《2017年西塞山区政府采购目录及采购限额标准》等文件，增强了全区各部门资金收支可操作性及依法理财水平。三是加强国有资产管理。全年完成全区107家行政事业单位资产清查和资产管理系统录入工作，净资产账面值45029.16万元。通过系统动态监管，有效防止了国有资产流失。四是严控政府存量债务。对已形成的政府性债务，全面摸底，并逐笔清理核实，合理制定还款计划，采取区别对待、分类化解的原则，全力做好政府债务化解工作，避免债务风险。

（五）加强监督，全面严肃财经纪律

把加强监管作为财政工作的重要抓手，建立健全财政运行全过程的监督机制，切实防范财政资金风险。一是切实做好财政信息公开。严格贯彻落实新《预算法》规定，全区所有预算单位在政府门户网站上集中晒出部门预算和“三公”经费预算，实现了部门预算全公开，加大社会对财政资金的监督力度。二是强化财政系统教育。组织干部职工集中学习《预算法》、《政府采购法》、《会计法》等法律法规10余次，参加省市部门决算、国有资产、PPP理论、国库集中支付等各类业务培训10次；组织全区预算单位财务人员参加各类业务培训8次，掌握财政政策，规范财务管理。三是开展专项整治工作。开展了财务管理违规问题专项治理工作，同时对各类资金私设“小金库”检查工作进行了安排部署检查。责令限期整改单位30家，向区纪委移送疑点问题单位3家，进一步建立健全了内部控制制度，严肃财经纪律。

（六）深化改革，提升财政管理绩效

顺应改革大势，破立并举、主动有为，加快推进各项财政改革，进一步提升财政管理效能。一是深化国库集中支付电子化改革，组织全区96家预算单位开展国库集中支付3.0系统电子化培训，推行国库集中支付电子化改革，实现了“足不出户”的办公形式，提高了财政资金安全防范能力和支付效率。二是继续开展项目资金绩效评价，全年对两项社会普遍关注的民生项目资金开展了绩效评价，绩效评价质量逐步提升，评价报告参考价值逐步显现。三是深化政府采购改革，取消区政府采购中心，实现“管采分离”。2017年，预算采购资金为18618万元，实际采购金额约为16756万元，节约了政府采购资金1862万元,节约率达10%。同时，充实财政投资评审职能，将政府工程类项目纳入评审范围，全年累计评审项目64个，送审金额15539万元，审减金额743万元，审减率达 4.8%。

各位代表，回顾过去一年来的工作，我区财政收入较上年小幅增长，财政运行稳中有为，财政改革创新不断深入。但我们也清醒地认识到仍存在许多亟待解决的问题。主要表现在：经济总量不大、结构不优，新税源增长点尚未成形，地方财政收入增长乏力，民生保障刚性支出剧增，收支矛盾凸显。面对这些困难和矛盾，我们将采取有力措施加以解决。

三、2018年财政预算草案

2018年，我们将全面贯彻党的十九大精神，认真落实区委、区政府的各项决策部署，围绕建设“富强和美西塞山”的目标，深化财税体制改革，创新支持方式，培育经济发展新动能；调整优化支出结构，增加社会事业投入，保障民生与重点支出；增强政府预算统筹能力，推进一般公共预算与政府性基金预算的统筹；严肃财政纪律，硬化预算约束，加强政府性债务管理；加强执行管理，推进财政资金整合和统筹使用，努力实现预算编制的科学化、规范化和透明化,提高预算资金分配、支付和使用过程的规范性、安全性、有效性。

根据《预算法》的规定，结合我区实际情况，现将2018年一般公共预算、政府性基金预算和社会保险基金预算报告如下：

（一）一般公共预算

2018年区级一般公共预算收入预计安排68000万元，比上年增长8%。收入分部门计划情况如下：国税部门26770万元，较上年完成数增长27.27%；地税部门26800万元，较上年完成数增长18.38%；自征收入14430万元，较上年完成数下降24.88%。

2018年全区一般公共预算支出安排33780万元，比上年增长3.94%。

（1）按支出科目分类情况

                                             单位：万元

（2）按支出用途分类情况

2018年基本支出18056万元，主要按政策标准安排预算单位的在职人员工资、离退休人员医保及公用经费。

项目支出15394万元，其中列入预算单位部门项目支出   9429万元，列入其他公共项目支出5965万元。

预备费330万元。

列入预算单位部门项目支出情况是：

                                          单位：万元

列入其他公共项目支出主要是：

①工资项目支出，2017年预算未安排，2018年预算数2708万元，主要用于机关事业单位养老保险缺口及职业年金支出；

②系统项目支出，2017年年初预算数25万元，2018年预算数69万元；主要用于全区机关事业单位网络运行维护费、非税收入征收管理系统等；

③市垂管部门支出，2017年年初预算数707万元，2018年预算数2418万元，主要用于税务经费、公安交通辅警、消防业务经费等；

④其他区级配套项目支出，2017年年初预算160万元，2018年预算数265万元，主要用于城乡义务教育、三支一扶等项目；

⑤其他支出，2017年年初预算95万元，2018年预算505万元，主要安排了化解政府债券资金、利川、阳新扶贫、夏浴湖治理等项目；

⑥预备费330万元。

财政预算平衡情况：

2018年，全区公共财政预算收入68000万元，按现行财政体制算账，区级财政体制收入25036万元，各项结算补助收入11656万元，结算上解支出2900万元，全年可用财力为33792万元，与支出33780万元相抵，当年结余12万元，实现当年财政收支平衡。

（二）政府性基金预算

2018年政府性基金预算收入（土地出让金收入）安排3.74亿元。政府性基金预算支出安排3.74亿元。（详见附表1）   

（三）社会保险基金预算

2018年社会保险基金预算收入安排6494万元，主要是落实区机关事业单位养老保险并轨政策编制，社会保险基金预算支出安排6494万元。（详见附表2）

四、2018年财政工作安排

为全面落实区委勇当新时代黄石复兴主力城区的决策部署，坚持稳中求进工作总基调，服务“五大攻坚战”，努力打造“黄石先进工业制造示范城区”，加快建设“富强和美”现代化主力城区，我们将着重抓好以下几个方面工作：

1、着力抓财政培源保收能力。一是以均衡、优质、稳定为目标，抓好全年收入，均衡收入结构，提高财税质量，确保财政收入稳定性、可持续性和健康性；二是兑现落实政府产业引导资金政策，将工业强区“黄金四十条”作为引导引进企业转型升级的重要手段，不断创新财政扶持实体经济发展的方式途径；三是加大结余结转资金管理力度，盘活存量用好增量，统筹使用，提高财政资金效益。

2、着力抓财政服务民生保障。一是要坚持量入为出、有保有压的原则，着力保障行政运转，始终坚持把改善民生、服务发展作为工作的重点来抓，把财政资金更多投向社会公共领域；二是要厉行节约，牢固树立“过紧日子”思想，继续压缩“三公经费”及一般性支出，努力节约财政资金。

3、着力抓财政改革提升效能。一是建立现代财政体制，完善国库集中支付电子化改革，加快集中支付动态监控系统建设，建立健全动态监管机制，保障财政资金安全运行；二是稳步推进非税系统电子化改革，将预算单位统一纳入平台管理，严格执行“一票控费”，进一步规范非税资金管理；三是进一步规范政府采购流程及管理，强化预算单位采购主体地位，充分发挥电子商城采购便利性和监管功能性作用；四是加强财政资金绩效评价，逐步扩大项目范围与资金量，借力第三方参与评价工作，强化预算执行绩效监控，充分发挥以评促管效能。

4、着力抓政府债务风险防控。进一步加强政府债务限额管理和预算管理，完善政府举债融资和应急处置机制，建立政府债务风险动态监控长效机制，防范化解政府债务风险，促进经济平稳健康发展和社会和谐稳定。

2018年财政工作任务艰巨、责任重大，我们将在区委、区政府的正确领导下，自觉接受区人大的监督，认真听取区政协的意见和建议，真抓实干，克难前行，努力做好财政预算各项工作，为复兴主力城区做出应有贡献。

附表1：

2018年政府性基金预算表

单位：万元

附表2：

2018年社会保险基金预算表

单位：万元