西塞山区2018年政府预算公开

西塞山区2018年政府预算公开目录
一、预算草案报告 
二、公开表格
1、一般公共预算收入表
2、一般公共预算支出表
3、一般公共预算本级支出表
4、一般公共预算本级基本支出表
5、一般公共预算税收返还和转移支付表
6、政府一般债务限额和余额情况表
7、政府性基金收入表
8、政府性基金支出表
9、政府性基金转移支付表
10、政府专项债务限额和余额情况表
11、国有资本经营预算收入表
12、国有资本经营预算支出表
13、社会保险基金收入表
14、社会保险基金支出表
三、情况说明
1、转移支付情况说明
2、举借债务情况说明
3、本级汇总的一般公共预算“三公”经费预算安排情况说明
四、扶贫资金



一、预算草案报告 
关于西塞山区2017年财政预算执行情况和
2018年财政预算草案的报告
——2018年3月27日在西塞山区第四届人民代表大会第三次会议上
西塞山区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现向大会报告西塞山区2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案，请予审议。
一、2017年财政预算执行情况
2017年是实施“十三五”规划的关键之年，是深化财政改革落地生效之年，也是我局提升财政工作能力的重要一年。面对经济下行压力持续加大、国家调控力度加大的复杂局面，区财政局认真贯彻落实区委、区政府决策部署及省市财政会议精神，紧紧围绕打好“五大攻坚战”工作要点，以助推“富强和美西塞山”建设为目标，克难攻坚、开拓进取，努力地完成各项财政工作任务，有效保障全区经济全面协调可持续发展。 
（一）一般公共预算收支情况
2017年全区财政总收入完成105990万元，同比下降8.5%；一般公共预算收入完成62880万元，占调整预算62150万元的101.17%，同比增长1.27%。
一般公共预算支出完成46484万元，其中：区本级公共预算支出完成32505万元，占调整预算32500万元的100.02%,同比增长9.11%（关于2017年调整财政预算方案已于2017年11月23日经区四届人大常委会第7次会议审议通过，现按调整预算方案执行），上级转移支付支出10336万元，市下专款支出3643万元。区本级支出分项完成情况是：
1、一般公共服务支出完成9388万元，占调整预算9627万元的97.52%，同比增长5.34%。主要是在职及退休人员政策性增资、各项奖励经费及养老保险支出等；
2、公共安全支出完成736万元，占调整预算743万元的99.06%，同比增长102.2%，主要是按政策落实了反恐、消防及公安辅警经费；
3、教育支出完成14583万元，占调整预算14580万元的100.02%，同比增长8.93%。主要是在职和离退休人员工资按政策提标及养老保险支出等；
4、科学技术支出完成538万元，占调整预算536万元的100.37%，同比增长13.03%。主要是增加了专利奖励经费等支出；
5、文化体育与传媒支出完成131万元，占调整预算129万元的101.55%，同比增长35.05%；主要是增加图书馆、文化馆建设租金；
6、社会保障与就业支出完成1966万元，占调整预算1966万元的100%，同比增长0.56%。主要是增加了事业单位招聘经费、人员政策性增资及养老保险等支出；
7、医疗卫生与计划生育支出完成1082万元，占调整预算1079万元的100.28%，同比增长14.86%。主要是增加区机关体检经费、人员政策性增资及养老保险等支出；
8、节能环保支出完成113万元，占调整预算113万元的100%，同比增长24.18%，主要是人员政策性增资及养老保险等支出；
9、城乡社区支出完成2041万元，占调整预算2048万元的99.66%，同比增长0.89%，主要增加了社区服务经费、微型消防站、立体化防控建设等支出；
10、农林水支出完成418万元，占调整预算419万元的99.76%，同比增长15.47%，主要是增加了夏浴湖管理站筹备经费、防汛经费等支出；
11、其他支出完成1509万元，占调整预算1260万元的119.76%，同比增长27.88%，主要是增加了项目支出。
2017年，全区公共财政预算收入完成62880万元，按现行财政体制算账，财政体制收入26870万元，各项结算补助收入8745万元，结算上解支出3097万元，可用财力为32518万元，与区本级公共财政预算支出32505万元相抵，当年结余13万元。
（二）政府性基金预算收支情况
2017年政府性基金收入完成73555万元，占调整预算的98.73%，同比增长2138.44%；政府性基金支出完成73555万元，占调整预算的98.73%，同比增长2138.44%。
二、2017年财政主要工作
（一）克难攻坚，努力冲刺收入目标
2017年我区经济形势依然疲软，“营改增”税减效应不断深化，环保整治力度空前，医药、化工及模具钢行业持续税减，组织收入工作异常艰难。受金税三期系统明确税收级次影响，区重点企业税收上划市级国库，直接影响我区公共预算收入减收11500万元，在此严峻形势下，区财政局积极协调国地两税，加强税源管理；密切联系土地挂牌出让进度，促进实现契税；紧盯罚没收入进度，做到应收尽收；跟踪服务总部经济，培养新增税源，多措并举组织财政收入，确保完成财政总收入和一般公共预算收入的目标任务。2017年我区公共预算收入完成62880万元，与上年可比增长24%。
（二）统筹协调，优化财政支出结构
充分发挥财政职能，积极调整优化支出结构，坚持将保工资、保运转、保民生作为公共财政的优先方向。切实加大民生投入力度，民生支出33473万元，占全年财政总支出比重达到72%。一是社会保障、结构调整、精准扶贫等重点支出得到较好保证，机关事业单位养老保险制度改革、优化工资结构、职务职级并行等政策性支出足额兑现；二是完善教育经费保障机制，区本级统筹安排各类资金近14583万元，同比增长8.93%，主要落实城乡义务教育经费、支持学前教育普及，改善办学条件，确保了教育各项事业发展的需求；三是积极支持社会保障和就业工作，区本级全年投入1966万元，同比增长0.56%，主要用于城市和农村最低生活保障、五保老人供养、新型农村养老保险、再就业等方面；四是加大医疗卫生投入和疾病防控工作力度，全年全区投入医疗卫生支出达1082万元，同比增长14.86%，提高了城乡居民基本公共卫生服务等方面的能力和水平；五是认真落实强农惠农政策，区本级安排农林水支出418万元，同比增长15.47%，用于农业秋播、防汛、动检、农村“一事一议”等农村公益性项目；六是继续加大支持和服务基层建设力度，投入600万元社区服务经费用于改善社区的基础设施及公益性项目、新增投入117万元用于微型消防站、立体化防控、戒毒及综治中心等项目建设；七是安排创卫创文资金1192万元，重点支持立面粉刷、公厕改造、保洁设备购置、文明创建宣传活动等；八是从严控制一般性开支。2017年，全区“三公”经费支出总计284.22万元，比去年同期下降35.75%。
（三）政策引导，助力企业经济发展
针对经济社会发展的关键环节，区财政加大投入力度，创新支持方式，不断培育经济发展新动能。一是解决企业融资难题。2017年我区县域经济发展调度资金5000万元，免息用于扶持辖区11家中小企业。同时，为13家企业办理了“应急过桥资金”21笔总额7470万元,为11家企业办理了12笔总计6400万元的助保贷业务，有效帮助企业度过了融资难关。二是推进我区多层次资本市场建设。区财政局积极落实市级文件精神，兑现了2016年振华化学主板上市和辖区内两家商贸企业四板挂牌奖补资金共计120万元。同时，按照“上市一批、规范一批、储备一批”的工作要求，密切配合长江证券、楚商资本等上市服务机构全力推进我区多层次资本市场建设，全年实现友利特钢、先达制冷两家企业在武汉股权托管交易中心成功挂牌。
（四）规范管理，全力推进依法理财
一是规范行政权力运行。进一步健全党组议事规则和决策程序、依法行政及工作督查通报等制度，重大项目严格执行重大决策专家论证、风险评估。二是加强资金规范管理。制定出台《财政预算资金审批拨付管理办法》、《行政事业单位支出报销审批办法》、《2017年西塞山区政府采购目录及采购限额标准》等文件，增强了全区各部门资金收支可操作性及依法理财水平。三是加强国有资产管理。全年完成全区107家行政事业单位资产清查和资产管理系统录入工作，净资产账面值45029.16万元。通过系统动态监管，有效防止了国有资产流失。四是严控政府存量债务。对已形成的政府性债务，全面摸底，并逐笔清理核实，合理制定还款计划，采取区别对待、分类化解的原则，全力做好政府债务化解工作，避免债务风险。
（五）加强监督，全面严肃财经纪律
把加强监管作为财政工作的重要抓手，建立健全财政运行全过程的监督机制，切实防范财政资金风险。一是切实做好财政信息公开。严格贯彻落实新《预算法》规定，全区所有预算单位在政府门户网站上集中晒出部门预算和“三公”经费预算，实现了部门预算全公开，加大社会对财政资金的监督力度。二是强化财政系统教育。组织干部职工集中学习《预算法》、《政府采购法》、《会计法》等法律法规10余次，参加省市部门决算、国有资产、PPP理论、国库集中支付等各类业务培训10次；组织全区预算单位财务人员参加各类业务培训8次，掌握财政政策，规范财务管理。三是开展专项整治工作。开展了财务管理违规问题专项治理工作，同时对各类资金私设“小金库”检查工作进行了安排部署检查。责令限期整改单位30家，向区纪委移送疑点问题单位3家，进一步建立健全了内部控制制度，严肃财经纪律。
（六）深化改革，提升财政管理绩效
顺应改革大势，破立并举、主动有为，加快推进各项财政改革，进一步提升财政管理效能。一是深化国库集中支付电子化改革，组织全区96家预算单位开展国库集中支付3.0系统电子化培训，推行国库集中支付电子化改革，实现了“足不出户”的办公形式，提高了财政资金安全防范能力和支付效率。二是继续开展项目资金绩效评价，全年对两项社会普遍关注的民生项目资金开展了绩效评价，绩效评价质量逐步提升，评价报告参考价值逐步显现。三是深化政府采购改革，取消区政府采购中心，实现“管采分离”。2017年，预算采购资金为18618万元，实际采购金额约为16756万元，节约了政府采购资金1862万元,节约率达10%。同时，充实财政投资评审职能，将政府工程类项目纳入评审范围，全年累计评审项目64个，送审金额15539万元，审减金额743万元，审减率达 4.8%。
各位代表，回顾过去一年来的工作，我区财政收入较上年小幅增长，财政运行稳中有为，财政改革创新不断深入。但我们也清醒地认识到仍存在许多亟待解决的问题。主要表现在：经济总量不大、结构不优，新税源增长点尚未成形，地方财政收入增长乏力，民生保障刚性支出剧增，收支矛盾凸显。面对这些困难和矛盾，我们将采取有力措施加以解决。
三、2018年财政预算草案
2018年，我们将全面贯彻党的十九大精神，认真落实区委、区政府的各项决策部署，围绕建设“富强和美西塞山”的目标，深化财税体制改革，创新支持方式，培育经济发展新动能；调整优化支出结构，增加社会事业投入，保障民生与重点支出；增强政府预算统筹能力，推进一般公共预算与政府性基金预算的统筹；严肃财政纪律，硬化预算约束，加强政府性债务管理；加强执行管理，推进财政资金整合和统筹使用，努力实现预算编制的科学化、规范化和透明化,提高预算资金分配、支付和使用过程的规范性、安全性、有效性。
根据《预算法》的规定，结合我区实际情况，现将2018年一般公共预算、政府性基金预算和社会保险基金预算报告如下：
（一）一般公共预算
2018年区级一般公共预算收入预计安排68000万元，比上年增长8%。收入分部门计划情况如下：国税部门26770万元，较上年完成数增长27.27%；地税部门26800万元，较上年完成数增长18.38%；自征收入14430万元，较上年完成数下降24.88%。
2018年全区一般公共预算支出安排33780万元，比上年增长3.94%。
（1）按支出科目分类情况
                                             单位：万元

（2）按支出用途分类情况
2018年基本支出18056万元，主要按政策标准安排预算单位的在职人员工资、离退休人员医保及公用经费。
项目支出15394万元，其中列入预算单位部门项目支出   9429万元，列入其他公共项目支出5965万元。
预备费330万元。
列入预算单位部门项目支出情况是：
                                          单位：万元

列入其他公共项目支出主要是：
①工资项目支出，2017年预算未安排，2018年预算数2708万元，主要用于机关事业单位养老保险缺口及职业年金支出；
②系统项目支出，2017年年初预算数25万元，2018年预算数69万元；主要用于全区机关事业单位网络运行维护费、非税收入征收管理系统等；
③市垂管部门支出，2017年年初预算数707万元，2018年预算数2418万元，主要用于税务经费、公安交通辅警、消防业务经费等；
④其他区级配套项目支出，2017年年初预算160万元，2018年预算数265万元，主要用于城乡义务教育、三支一扶等项目；
⑤其他支出，2017年年初预算95万元，2018年预算505万元，主要安排了化解政府债券资金、利川、阳新扶贫、夏浴湖治理等项目；
⑥预备费330万元。
财政预算平衡情况：
2018年，全区公共财政预算收入68000万元，按现行财政体制算账，区级财政体制收入25036万元，各项结算补助收入11656万元，结算上解支出2900万元，全年可用财力为33792万元，与支出33780万元相抵，当年结余12万元，实现当年财政收支平衡。
（二）政府性基金预算
2018年政府性基金预算收入（土地出让金收入）安排3.74亿元。政府性基金预算支出安排3.74亿元。（详见附表1）   
（三）社会保险基金预算
2018年社会保险基金预算收入安排6494万元，主要是落实区机关事业单位养老保险并轨政策编制，社会保险基金预算支出安排6494万元。（详见附表2）
四、2018年财政工作安排
为全面落实区委勇当新时代黄石复兴主力城区的决策部署，坚持稳中求进工作总基调，服务“五大攻坚战”，努力打造“黄石先进工业制造示范城区”，加快建设“富强和美”现代化主力城区，我们将着重抓好以下几个方面工作：
1、着力抓财政培源保收能力。一是以均衡、优质、稳定为目标，抓好全年收入，均衡收入结构，提高财税质量，确保财政收入稳定性、可持续性和健康性；二是兑现落实政府产业引导资金政策，将工业强区“黄金四十条”作为引导引进企业转型升级的重要手段，不断创新财政扶持实体经济发展的方式途径；三是加大结余结转资金管理力度，盘活存量用好增量，统筹使用，提高财政资金效益。
2、着力抓财政服务民生保障。一是要坚持量入为出、有保有压的原则，着力保障行政运转，始终坚持把改善民生、服务发展作为工作的重点来抓，把财政资金更多投向社会公共领域；二是要厉行节约，牢固树立“过紧日子”思想，继续压缩“三公经费”及一般性支出，努力节约财政资金。
3、着力抓财政改革提升效能。一是建立现代财政体制，完善国库集中支付电子化改革，加快集中支付动态监控系统建设，建立健全动态监管机制，保障财政资金安全运行；二是稳步推进非税系统电子化改革，将预算单位统一纳入平台管理，严格执行“一票控费”，进一步规范非税资金管理；三是进一步规范政府采购流程及管理，强化预算单位采购主体地位，充分发挥电子商城采购便利性和监管功能性作用；四是加强财政资金绩效评价，逐步扩大项目范围与资金量，借力第三方参与评价工作，强化预算执行绩效监控，充分发挥以评促管效能。
4、着力抓政府债务风险防控。进一步加强政府债务限额管理和预算管理，完善政府举债融资和应急处置机制，建立政府债务风险动态监控长效机制，防范化解政府债务风险，促进经济平稳健康发展和社会和谐稳定。
2018年财政工作任务艰巨、责任重大，我们将在区委、区政府的正确领导下，自觉接受区人大的监督，认真听取区政协的意见和建议，真抓实干，克难前行，努力做好财政预算各项工作，为复兴主力城区做出应有贡献。
附表1：
2018年政府性基金预算表
单位：万元

附表2：
2018年社会保险基金预算表
单位：万元

二、公开表格
   附件：西塞山区2018年政府预算公开表1

三、情况说明
1、转移支付情况说明
西塞山区2018年预算转移支付资金的情况说明
根据市财政局对区级财政上年度年底结算情况，以及提前上级下达对县（市）区固定性转移支付基数的相关内容，我区2018年预算转移支付收入27796万元，其中：返还性收入3951万元，一般性转移支付收入20202万元，专项补助收入3643万元。
　　一、返还性收入主要项目是：增值税“五五分享”返还收入3951万元。
　　二、一般性转移支付收入20202万元主要定额项目是：县级基本财力保障机制奖补资金293万元，市级下放学校经费补助1320万元，教育绩效工资补助1308万元，城管局局基数补助280万元，调整工资转移支付补助4275万元，定额结算补助收入534万元。
　　三、专项补助及其他一般转移支付收入3643万元项目主要用于基层医疗卫生机构基本公卫服务专项、困难群众基本生活救助、城镇居民基本医疗保险补助、义务教育改薄学校改造资金、义务教育阶段公用经费转移支付资金、优抚对象抚恤和生活补助、农村公益事业补助资金等项目支出，主要科目是：一般公共服务59万元、公共安全11万元、教育901万元、科学技术10万元、节能环保38万元、文化体育与传媒支出26万元、社会保障和就业转移支付1457万元、医疗卫生和计划生育事务917万元、城乡社区事务100万元、农林水转移支付64万元、资源勘探电力信息等60万元。
　　2018年转移支付预算数基本与2017年转移支付执行情况平衡，且2017年一般预算内专项转移支付3643万元已于2017年当年支出按文件规定拨付给相关部门并按要求的功能分类列预算支出。
2、举借债务情况说明

西塞山区2018年债务预算情况说明

根据《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发[2014]43号）、《省财政厅关于做好2015年地方政府置换债券相关工作的通知》（鄂财库[2015]28号）等文件的有关规定，我区认真制定方案措施，有效防范和化解地方政府性债务风险，切实加强债务资金管理。
　　一、目前政府债务情况：
　　2017年初政府债务总额18954万元，其中政府负有偿还债务18954万元；政府负有担保责任的债务为零。以上债务主要用于加快推进我区城市基础设施等重点项目投资建设，棚改项目西塞三四期、河口一期，学校设施维护以及建设局用于社区环境治理、背街小巷改造城市建设项目。
　　二、地方政府债券资金安排情况
　　市财政转贷给我区的政府债务资金18954万元。按政府债券类型划分：政府置换债券15954万元（2015年公开发行置换债券3950万元，2016年公开发行置换债券12004万元），2016年政府新增债券3000万元。根据《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发[2014]43号）、《省财政厅关于做好2015年地方政府置换债券相关工作的通知》（鄂财库[2015]28号）等文件的有关规定，经上报区政府研究后，具体安排情况是：
　　我区已完成债券置换15954万元。公开置换债券15954万元：支付建设局背街小巷、绿化建设、排洪港改造工程存量债务2807万元；支付中小学校园维护2594.72万元；支付园区西塞三期等棚改项目、排洪港建设等工程10551.9万元。
　　三、债务管理情况
　　一是开展债务清查摸底，稳控债务，对已形成的政府性债务，全面摸底，并逐笔清理核实；二是积极筹措资金，合理制定还款计划，采取区别对待、分类化解的原则，逐年全力做好政府债务化解工作。三是完善政府举债融资和应急处置机制，建立政府债务风险动态监控长效机制，防范化解债务风险。
　　2018年区财政将加强政府债务管理，继续争取置换债券资金，缓解债务矛盾。
2018年03月29日

3、本级汇总的一般公共预算“三公”经费预算安排情况说明
2018年西塞山区本级，包括行政单位、事业单位（含参照公务员法管理的事业单位）和其他单位“三公”经费财政拨款预算284万元，其中公务接待费34万元，公务用车购置及运行费250万元，因公出国（境）费0万元。与2017年实际发生数基本持平。

4、关于国有资本经营预算收支的情况说明
2018年我区本级无国有资本经营收益，因此没有国有资本经营预算。特此说明！



四、扶贫资金